Formularul SEC N-SAR
Formularul SEC N-SAR este o înregistrare a Securities and Exchange (SEC) a SUA, specifică companiilor de administrare a investițiilor înregistrate. Se impune ca aceste companii să dezvăluie informații financiare importante (de exemplu, orice vânzări de acțiuni sau rata de afaceri a portofoliului). Aceste informații sunt de obicei incluse în rapoartele acționarilor companiei.
BREAKING DOWN SEC Formularul N-SAR
Înainte de Sarbanes-Oxley Act din 2002, formularul N-SAR a fost, de asemenea, solicitat să fie depus în secțiunile 13 și 15 (d) din Legea schimbului de valori mobiliare din 1934. Formularul N-SAR și toate înregistrările aferente sunt incluse în secțiunea 30 din Actul privind companiile de investiții din 1940, care impune societăților de investiții și trusturilor să depună rapoarte anuale și anuale la SEC.
Actul a eliminat, de asemenea, cerința ca formularul N-SAR să fie certificat de către directorii executivi și ofițerii financiari ai unei companii de investiții înregistrate.
Formular SEC N-SAR și fisiere suplimentare SEC
Formularul SEC N-SAR, care se aplică companiilor de administrare a investițiilor înregistrate, este doar una dintre mai multe forme critice SEC pe care investitorii și managerii ar trebui să le cunoască atunci când desfășoară activități în industria serviciilor financiare.
Consilierii în investiții folosesc SEC Form ADV, de exemplu, pentru a se înregistra atât la Securities and Exchange Commission (SEC), cât și la autoritățile de valori mobiliare de stat. Formularul prezintă toate acțiunile disciplinare întreprinse împotriva consilierului, împreună cu serviciile, taxele, pregătirea profesională și practicile comerciale actuale și propuse.
Formularul ADV este format din două părți. Partea 1 necesită informații despre activitatea consilierului de investiții, proprietatea, clienții, angajații, practicile de afaceri, afilierile și orice evenimente disciplinare ale consilierului sau ale angajaților săi. Partea a 2-a este o broșură mai lungă, mai narativă, care conține informații despre tipurile de servicii de consultanță oferite, programul de taxe al consilierului, informații disciplinare, conflicte de interese și fondul educațional și de afaceri al managementului și al personalului cheie consultant al consilierului.
Formularul SEC S-1 și S-1 / A sunt, de asemenea, semnificative în ceea ce privește înregistrarea inițială pentru noi titluri ale companiilor publice curente sau aflate în curs de plată. Companiile trebuie să aibă o înregistrare S-1 înainte ca acțiunile lor să poată fi listate la o bursă națională. Adesea, acestea vor solicita ajutorul unei bănci de investiții sau a unui sindicat al bancherilor de investiții pentru a ajuta la redactarea și depunerea formularului S-1. Formularul include informații detaliate despre utilizarea planificată a veniturilor de capital, modelul curent de afaceri și concurență, oferind metodologia prețurilor și orice diluare care va apărea. Acestea sunt doar câteva secțiuni importante; investitorii ar trebui să citească întregul formular pentru informații complete.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.