Retragere: Ce se întâmplă dacă un soț moare?

Când te gândești la fondurile de pensionare, probabil că ești cel mai îngrijorat de a avea suficienți bani pentru a trăi confortabil. Ceea ce oamenii adesea uită să planifice - în mod foarte înțeles - este trecerea lor eventuală. De dragul soțului / soției sau al altor membri ai familiei, asigurați-vă că lucrurile sunt configurate corect. Nu este suficient să faci doar bani; trebuie să o protejezi și să te asiguri că ajunge în mâinile potrivite după moartea ta.

„Conturile de pensionare cu desemnări de beneficiari prost concepute ar putea să coste familia ta zeci de mii sau chiar sute de mii de dolari dacă este greșit”, a declarat Dan Stewart, CFA®, președinte, Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "Desemnarea corectă a beneficiarilor este crucială pentru planurile de pensionare și există o mulțime de capcane și mine de evitat atunci când numiți atât principalul (primii) cât și contingentul (beneficiarii). Pentru a evita sancțiunile și impozitele, trebuie să solicitați un avocat de la un consilier competent fluent în planificarea proprietății. "

Cheie de luat cu cheie

• Oamenii ar trebui să se asigure că anumite măsuri sunt puse în aplicare pentru a garanta că banii lor se duc acolo unde își doresc acest lucru în caz de deces.
• IRAs, 401 (k) s, și impozitele pe proprietate sunt gestionate diferit dacă soțul / soția dvs. ar trebui să moară.
• Beneficiile de supraviețuitor de securitate socială pot varia semnificativ în funcție de beneficiari și situația conjugală.

IRA

În general, IRA-urile nu sunt incluse în testamentul dvs. Deci, atunci când deschideți un IRA, ar trebui să completați un formular de desemnare a beneficiarului. Acest formular numește persoana sau persoanele care vor primi IRA-ul dvs. și în ce proporții. Puteți modifica formularul în orice moment, dar oricine se află pe formular la moartea voastră, va primi fonduri - chiar dacă sunt un fost soț sau un copil dezeredat.

„Dacă numiți mai mulți oameni ca beneficiari ai unui singur plan de pensionare, toți iau distribuțiile minime necesare (RMD) în funcție de speranța de viață a celui mai vârstnic beneficiar (adică persoana care trebuie să scoată cele mai mari distribuții). active pe mai multe planuri, cu fiecare beneficiar fiind beneficiarul propriului său IRA moștenit ", a declarat avocatul Daniel Timins, CFP®, Law Office din Daniel Timins, New York, NY

Beneficiarul dvs. are cinci opțiuni:

1. Păstrați IRA moștenit: Aceasta este o opțiune bună dacă defunctul a început deja să ia distribuții minime (RMD) necesare din cont. Ca legătura, permite beneficiarului tău să retragă și aceste fonduri, chiar dacă acesta are mai puțin de 59 de ani, fără a trebui să plătească penalitatea obișnuită de retragere anticipată de 10%. RMD continuă să se bazeze pe vârsta persoanei decedate și nu pe cea a beneficiarului, cu excepția cazului în care beneficiarul prezintă un nou program, în funcție de vârsta sa. Important: dacă IRA-ul pe care îl moștenești este un Roth, trebuie să luați RMD-uri chiar dacă defunctul nu a fost obligat să le ia; regulile sunt diferite pentru beneficiari decât pentru participanți. Aceste retrageri pot fi supuse impozitelor pe venit.
2. Treceți peste IRA: luați activele și rulați-le într-un IRA personal - fie unul nou, fie unul preexistent - fără să plătiți impozit pe venit sau penalități de retragere anticipată (cu excepția cazului în care aveți sub 59 de ani când faceți o distribuție). Dacă predați un RRA IRA moștenit, nu plătiți penalități dacă activele sunt în cont timp de cinci ani. Această opțiune de răsturnare este deschisă doar pentru un soț supraviețuitor și el sau ea trebuie să transfere la același tip de cont - IRA tradițional la un IRA tradițional sau IRA Roth la un IRA Roth. „Dacă soțul îl va transforma în IRA personal, aceștia pot actualiza beneficiarii și pot elimina RMD-uri dacă au mai puțin de 70½ ani”, a spus Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partener și vicepreședinte executiv al planificare financiară la STA Wealth Management, Houston, Texas.
3. Convertiți într-un IRA Roth: Dacă anticipați să vă aflați într-o categorie fiscală mai mare mai târziu în viață, ar putea fi avantajos să convertiți un IRA tradițional într-un nou cont Roth IRA. Fiți conștienți de faptul că veți plăti toate impozitele aplicabile pe venit în acest moment, dar pe drum, nu veți mai datora impozite sau nu trebuie să luați RMD.
4. Renunțați integral sau parțial la active: în principiu, acest lucru înseamnă că renunțați la toate cererile către fonduri, care apoi se duc către ceilalți beneficiari menționați în formularul de desemnare.
5. Luați banii: încasați IRA. Dacă sunteți mai mic de 59½, se poate aplica o penalitate de retragere anticipată de 10%. Veți plăti toate taxele aplicabile în acel moment și vă poate impune către o categorie de impozite mai mare. Dacă IRA poate fi apreciată, adresați-vă unui consilier financiar despre modalități eficiente de impozitare a veniturilor.

401 (k) Plan

Lucrurile sunt ușor diferite cu 401 (k). Veți completa în continuare un formular care desemnează cine va primi beneficiile dvs. atunci când veți muri. Cu toate acestea, dacă sunteți căsătorit, legea spune că soțul dvs. va primi contul. Chiar dacă sunteți separați legal de ani buni și acum locuiți cu altcineva, soțul dvs. are dreptul la cont la moartea voastră. Singura modalitate care se poate schimba este dacă soțul / soția dvs. semnează un document care renunță la drepturile sale în calitate de beneficiar. Înțelegerile de divorț includ, în general, dispoziții pentru faptul că foștii soți au dreptul la orice bani 401 (k), în conformitate cu regulile planului fiecărui soț.

„Actualizați întotdeauna angajatorul 401 (k) documentele de desemnare a beneficiarului imediat după divorț pentru a reflecta beneficiarul intenționat și consultați un avocat de planificare a proprietății pentru a vă asigura că dorințele dvs. intenționate vor fi îndeplinite la moartea dvs., mai ales dacă v-ați recăsătorit - pentru a evita conflictul viitor. . În caz contrar, fostul dvs. soț ar putea obține ceva care nu a fost convenit ”, a declarat Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, o planificatoare financiară cu Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.

Dacă sunteți singuri, persoanele numite în formularul dvs. beneficiare primesc contul.

Opțiunile destinatarului cu un 401 (k) sunt practic aceleași ca în cazul unui IRA: Păstrați-l, rulați-l cumva, încasați-l sau refuzați să-l primiți.

Impozite imobiliare

De fiecare dată când apar subiectele bunurilor și decesului, ar trebui să apară subiectul impozitelor pe proprietăți. Dacă ar fi să decedați în 2017, beneficiarii dvs. nu vor fi afectați de impozite federale dacă valoarea totală a averii dvs. este de 11, 4 milioane USD sau mai puțin.

Dacă depășește această sumă, discutați cât mai curând cu un avocat imobiliar sau un avocat fiscal pentru a discuta strategiile de adăpostire a bunurilor în mod legal. Poate implica strategii precum crearea unui trust.

Securitate Socială

Siguranța socială va plăti soției dumneavoastră un beneficiu de deces de 255 USD dacă acesta locuiește în aceeași casă ca și dumneavoastră. Dacă nu există soț, copilul lucrătorului sau copiii pot primi prestația. Aceștia trebuie să solicite această plată în termen de doi ani de la moartea ta. Alte reguli pot afecta eligibilitatea acestora.

Tipuri de beneficii pentru supraviețuitori

Oamenii se gândesc la securitatea socială ca la o pensie în timpul pensionării, dar o parte din banii pe care îi plătiți în sistem ar putea servi ulterior, ca efect, ca poliță de asigurare de viață pentru moștenitorii dumneavoastră. Aceleași credite care vă dau dreptul la propriile prestații permit, de asemenea, anumitor persoane la prestațiile de urmaș - soțul / soția, soția divorțată, copiii sau părinții dependenți. Soții pot primi beneficii complete de supraviețuitor odată ce împlinesc vârsta completă de pensionare, între 66 și 67 de ani, în funcție de anul de naștere. S-ar putea să primească unele plăți mai devreme dacă se aplică anumite condiții.

Potrivit Administrației de securitate socială, 98 din 100 de copii ar putea primi beneficii în cazul în care un părinte care lucrează moare. Procesul tău necăsătorit poate primi beneficii până la vârsta de 18 sau 19 ani dacă mai frecventează școala elementară sau gimnazială cu normă întreagă. Dacă au fost cu handicap înainte de 22 de ani și rămân cu dizabilități, pot primi beneficii în orice moment. Copii vitregi, nepoții, nepoții sau copiii adoptați pot primi beneficii în anumite circumstanțe.

Soții divorțați pot primi beneficii dacă căsătoria a durat cel puțin 10 ani sau dacă are grijă de copilul tău sub 16 ani sau cu handicap. Copilul trebuie să fie copilul natural sau adoptat legal al fostului soț.

Modul în care sunt calculate beneficiile supraviețuitorilor

Ca și plățile proprii, mărimea beneficiilor de urmaș depinde de câștigurile pe viața medie. Desigur, cu cât ai câștigat mai mulți bani, cu atât plățile către soț / soție sunt mai mari. În general, o persoană poate primi doar un beneficiu la un moment dat. Văduvele și văduvii au opțiunea de a-și încasa prestațiile de urmaș, mai întâi, pentru a trece la beneficiul propriu la o dată ulterioară, dacă acest lucru este mai mare. De exemplu, soțul supraviețuitor ar putea aștepta până la vârsta de 70 de ani pentru a trece la beneficiile lor individuale, dacă aceasta este mai mare decât plata supraviețuitorului.

Atunci când un soț supraviețuitor se va retrage, securitatea socială va plăti întotdeauna mai întâi prestațiile personale ale unei persoane. Dacă beneficiile sale de supraviețuire sunt mai mari decât beneficiile personale, acea persoană primește o combinație de beneficii, într-o sumă egală cu cea a acelor prestații de supraviețuire mai mari. "De exemplu, dacă prestația soțului tău a fost de 1.200 USD pe lună și ai avut propriul beneficiu de 600 $ pe lună, atunci beneficiul tău total de securitate socială este de 1.200 dolari", a declarat Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autorul „Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Investors Active”.

Regulile pentru prestațiile de urmaș sunt foarte complicate. Sunt atât de complicate încât securitatea socială necesită să discutați cu un reprezentant pentru a le primi.

Linia de jos

Nimănui nu-i place să se gândească la moartea lui. Dar de dragul celor dragi, luați-vă timp acum pentru a vă aranja conturile, asigurându-vă că planurile adecvate și desemnările beneficiarilor sunt în vigoare. Dacă sunteți căsătorit, discutați cu soțul despre organizarea fondurilor ei, astfel încât să fiți protejați reciproc. Ai muncit din greu pentru bani - acum ușurează accesul supraviețuitorilor tăi.