Un ghid rapid pentru planificarea imobiliara de mare rețea

Obiectivele de planificare a proprietăților pentru persoanele cu valoare mare netă includ protejarea moștenirilor pentru moștenitori, minimizarea impozitelor pe proprietate, evitarea procesului de probă și numirea mandatarului potrivit. Următoarele informații ar trebui privite ca un punct de plecare pentru alegerea unui avocat potrivit pentru planificarea proprietății. Din păcate, unii nu acționează în interesul maxim al clienților lor. Uneori vor opta pentru o rută care să le ofere cea mai mare oportunitate de venit, nu ceea ce va reduce costurile și va garanta că activele vor ajunge în mâinile drepte. (Vezi și: Poți avea încredere în administratorul tău? )

Minimizarea impozitelor imobiliare

Aceasta este o categorie largă care poate fi defalcată în impozitele pe venit, impozitele pe cadouri, impozitele pe proprietăți și impozitele care pot sări peste generații. Când excludeți impozitele pe venit din această listă, grupul rămas din trei este denumit impozitele de transfer de avere. Pentru fiecare tip de impozit din cadrul acelui grup, impozitele federale reprezintă 40% din valoarea măsurată. Există, de asemenea, ceea ce se numește credit unificat, care se referă la o scutire de impozit de până la 5, 6 milioane USD. (Vezi și: Ce sunt impozitele cadou? )

De exemplu, cu impozitele pe cadouri, există o taxă de 40% din valoarea cadoului, dar primii 5, 6 milioane USD nu sunt impozabili datorită scutirii de impozit pe cadouri pe viață. De asemenea, puteți oferi cadouri de până la 15.000 de dolari pe an de persoană (la cât mai mulți oameni doriți) fără a fi impozitat. Acestea se numesc cadouri de excludere anuală. Ei nu contează cu scutirea de impozit pe cadou pe viață de 5, 6 milioane USD.

Aceleași reguli se aplică impozitelor pe proprietăți, dar scutirea de impozit pe proprietate de 5, 6 milioane de dolari este redusă cu valoarea cadourilor pe care le-ați oferit de-a lungul vieții. De exemplu, dacă ați acordat cadouri în valoare de 3 milioane de dolari folosind scutirea de impozit pe cadouri pe viață, scutirea de impozit pe proprietate va fi de 2, 6 milioane de dolari în loc de 5, 6 milioane de dolari. (Vezi și: 4 modalități de minimizare a impozitelor imobiliare .)

Impozitele de transfer de generație care sărit peste generație sunt plătite de fiecare dată când dați proprietate unui copil sau strănepotului. Încă o dată, impozitul plătit se bazează pe 40% din valoarea cadourilor (cadourilor) și există o scutire de impozit de până la 5, 6 milioane USD. În cazul în care vă întrebați, această taxă există, astfel încât avocații (creatorii unui trust) să nu ocolească următoarea generație pentru a evita obligațiile fiscale.

Pentru toate impozitele de mai sus, este posibil ca statul tău să impună și impozite. Consultați starea dvs. pentru a afla.

Planificarea incapacităților

Dacă ai lucra toată viața pentru a economisi pensia și pentru a transmite o moștenire, totuși moștenirea a fost distrusă, te-ai înfuria. Să evităm această situație. În cazul în care rămâneți incapabil (accident, boală, îmbătrânire) pe parcursul vieții, doriți să vă asigurați că:

• Oferiți îngrijire persoanelor dependente
• Numiți un mandatar
• Garantați gestionarea ordonată a proprietății dvs.
• Precizați-vă tratamentul de sfârșit de viață dacă vă aflați într-o stare vegetativă permanentă

Pentru a îndeplini aceste obiective, va trebui să vă asigurați că se vor face anumite măsuri.

Numiți o împuternicire durabilă pentru:

• Gestionați-vă conturile bancare
• Cumpără și vinde proprietăți
• Gestionează alte active
• Deschideți-vă e-mailul

Numiți o procură de asistență medicală pentru:

• Determinați tratamentul medical (inclusiv selecția medicului și spitalul)
• Determinați îngrijirea de lungă durată
• Determinați cursurile specifice de tratament

Numiți un agent de eliberare a Legii privind portabilitatea și responsabilitatea asigurărilor de sănătate (HIPAA) pentru:

• Accesați informațiile medicale protejate

Completați o voință vie pentru:

• Indicați dacă doriți să eliminați un tub de alimentare
• Opriți tratamentul pentru a permite o moarte naturală

Creați o încredere revocabilă pentru:

• Numiți mandatarul succesor

Creați o declarație de tutelă pentru:

• Stabiliți cine va avea grijă de copiii care sunt minori

Evitarea probatei

Așa cum a fost indicat în introducere, mulți avocați de planificare imobiliară vă vor conduce către o voință tradițională. De ce? Pentru că vor beneficia mai mult de ea decât ar face dacă ai avea o încredere vie. Feriți-vă de avocații de planificare imobiliară care încearcă să vă vândă pe ideea că un trust viu este mai scump și, prin urmare, nu este o opțiune mai bună decât o voință. O încredere vie este mai scumpă în față, dar nu pe parcursul lung. Dacă doriți să evitați costurile financiare și de timp inutile, trebuie să evitați procesul de probă. (Vezi și: Ar trebui să-ți crezi credința într-o încredere? )

Pentru a atinge acest obiectiv, trebuie să optați pur și simplu pentru o încredere vie. Deoarece este o încredere, nu totul va fi pe numele tău, ceea ce înseamnă că poți ocoli proba. În ciuda faptului că nu totul este pe numele tău, vei avea în continuare controlul asupra activelor tale în viață (poți numi un succesor în caz de incapacitate).

O încredere vie oferă și alte avantaje. Dacă este o încredere revocabilă, atunci poate fi modificată, modificată sau revocată în orice moment. O încredere revocabilă se califică, de asemenea, ca o încredere acordată de donator, ceea ce vă va permite să mutați active și să ieșiți din trust fără să plătiți impozite. (A se vedea, de asemenea: Stabilirea unui trust revocabil de viață .)

Dacă vă preocupă modul în care un potențial beneficiar se va comporta cu moștenirea sa, puteți seta limite. De exemplu, puteți seta o limitare că beneficiarul va putea folosi moștenirea numai în scopuri de sănătate sau educație. De asemenea, puteți numi un mandatar independent care va trebui să aprobe toate distribuțiile.

Pentru a garanta că activele dvs. vor ajunge în mâinile corecte, asigurați-vă că creați o încredere special concepută în care acțiunile trustului vor rămâne în numele trustului și transferați către fiecare moștenitor atunci când muriți. Aceasta va interzice soțului să transfere bunuri către copiii săi dintr-o căsătorie anterioară. De asemenea, acesta va interzice soțul să transfere bunuri către un nou soț. În plus, acest tip de încredere vă va proteja moștenitorii împotriva creditorilor și a falimentului. (Vezi și: 3 secrete pe care nu le știai despre planificarea imobiliară .)

Linia de jos

Acum cunoașteți elementele de bază despre minimizarea impozitelor pe proprietăți, planificați în caz de incapacitare, evitați procesul de probă și protejați-vă beneficiarii de intențiile imorale. Aceste informații ar trebui să fie utile atunci când angajați un avocat de planificare imobiliară.