Voința de scurgere
Un testament de transfer este un document legal care asigură că activele rămase ale unei persoane se vor transfera automat la o încredere stabilită anterior la moartea sa.
Cheie de luat cu cheie
- Testamentele de transfer asigură transferul de active către un trust.
- Testamentele de renunțare pot ajuta la evitarea problemelor cu încredere vie.
- Testamentele de renunțare funcționează atât cu trusturi revocabile, cât și irevocabile.
Cum funcționează un testament
Un refugiu va funcționa împreună cu o încredere. În planificarea proprietății, trusturile oferă o modalitate de a evita procesul de probă atunci când transferați active după moartea cedentului. Atunci când vine momentul să stabiliți o proprietate, activele finanțate în trust se distribuie beneficiarilor, conform instrucțiunilor cedentului. Un reportaj va acoperi activele pe care cedentul nu le-a finanțat în trust în momentul decesului. Indicații explicite absente furnizate prin testament, activele rămase ar fi în schimb supuse legilor succesiunii intestinale, astfel cum este stabilit de jurisdicția în care persoana a murit.
Testamentele de acțiune acționează ca un fundal împotriva problemelor care ar putea frustra buna funcționare a unei încrederi vii. Aceștia se asigură că orice active pe care un finanțator nu le poate adăuga unui trust, indiferent dacă din greșeală sau intenționat, vor ajunge în trust după executarea testamentului. Testamentul poate, de asemenea, să ofere o protecție suplimentară împotriva problemelor legale cu un trust, stipulând că activele destinate trustului vor fi distribuite beneficiarilor trustului în cazul în care acesta devine invalid sau, în cazul unui trust nefondat, dacă ar deveni dificil sau imposibil din punct de vedere legal fond la momentul decesului concedentului.
Trusturi revocabile și irevocabile
Planurile imobiliare, de regulă, împlinesc testamentele de transfer cu trusturile vii, care necesită ca proprietarii să le transfere bunuri înainte de moartea lor. Majoritatea proprietăților mai mici folosesc trusturi de viață revocabile, ceea ce le permite beneficiarilor să controleze activele din trust până când vor trece. Proprietățile mai mari vor folosi uneori trusturi irevocabile pentru a reduce povara fiscală pentru beneficiari, în special dacă aceștia vor fi supuși impozitului pe proprietate. Odată ce fondatorii transferă activele într-o încredere irevocabilă, activele intră pe deplin sub controlul administratorilor. Testamentele de încărcare funcționează cu orice tip de încredere.
Exemplu de voință de scurgere
Să presupunem că un cuplu în vârstă dorește să distribuie o moșie copiilor și nepoților lor. Pentru a reduce la minimum dificultățile legale ale proceselor probate multiple care ar fi declanșate de testarea lor individuală, ei decid să stabilească o încredere revocabilă vie în care să-și poată transfera activele. Alături de încredere, ambii redactează testamente de prelevare pentru a direcționa orice active rămase pentru adăugarea încrederii la moartea lor. Când soțul moare, mașina sa, pe care cuplul o intitulase doar în numele său, sfârșește să curgă lin în încredere. Soția continuă să acționeze ca un mandatar, așa că poate continua să utilizeze mașina ca și cum ar fi fost titularizată, chiar dacă titlul său este transferat în trust. La moartea soției, orice active care au rămas pe numele ei sunt transferate și în trust. Un mandatar succesor numit apoi gestionează sau distribuie activele, conform instrucțiunilor din condițiile trustului.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.