Sponsor de plan
Un sponsor al planului este o parte desemnată - de obicei o companie sau un angajator - care stabilește un plan de asistență medicală sau de pensionare, cum ar fi un 401 (k), în beneficiul angajaților organizației. Responsabilitățile sponsorului planului includ determinarea parametrilor de membru, alegerea investițiilor și, în unele cazuri, furnizarea de contribuții sub formă de numerar și / sau acțiuni.
Cum funcționează un sponsor de plan
Unele companii oferă angajaților lor planuri de economii de pensie, planuri de pensii sau sănătate, ca parte a programului de beneficii pentru angajați. Aceste companii sunt denumite sponsori de plan. Angajatorii sunt, de obicei, sponsori ai planului, dar sindicatele și organismele profesionale pot fi, de asemenea, sponsori ai planului.
Cheie de luat cu cheie
- Un sponsor al planului ar trebui să fie actualizat cu privire la orice modificări anuale ale planurilor de pensionare sau de asistență medicală, inclusiv ajustările costului vieții.
- Sponsorii planului angajează de obicei consilieri pentru investiții pentru a recomanda o investiție sau un curs de acțiune pentru unul sau mai multe planuri de pensionare.
- Sponsorii planului pot externaliza unele îndatoriri către administratorii de planificare, companiile de încredere și consilierii pentru investiții.
- Un administrator al planului este responsabil de gestionarea afacerilor cotidiene și de deciziile strategice implicate de planul de pensionare al unui grup.
- O societate fiduciară sau un mandatar furnizează servicii de custodie și deține activele reale de investiții într-un fond de încredere pentru angajați.
Sponsorul planului pune în aplicare și stabilește un plan, determină pachetul de beneficii, modifică planul și încheie planul. În funcție de tipul de pensie sau de planul de sănătate disponibil angajaților, contribuțiile la plan pot fi aduse atât de către sponsorul planului, cât și de către angajați, de către sponsorul planului sau de către un singur angajat.
Persoanele și organizațiile care oferă consultanță pentru investiții participanților la planul de pensionare și sponsorilor sunt supuse standardelor de încredere stabilite prin Legea privind securitatea veniturilor la pensionare a angajaților (ERISA).
Sponsorul planului este responsabil de plata angajaților pentru veniturile de pensionare la care au dreptul din plan. Venitul din pensionare se poate baza pe performanța investițiilor în cadrul planului sau poate fi o sumă prestabilită în funcție de cât a contribuit angajatul. Un angajat care pleacă înainte de perioada acordată poate primi doar suma pe care a contribuit-o la plan, pierzând orice beneficii pe care le oferă planul de pensionare sau de sănătate.
În timp ce unii sponsori ai planului iau lucrurile în propriile mâini și se ocupă de toate deciziile de investiții pentru planurile de pensionare, majoritatea externalizează administrarea fiduciară a activelor din plan către unul sau mai mulți terți. În acest fel, mai multe opțiuni de investiții administrate de diferiți manageri de bani pot fi oferite pentru a se potrivi diferitelor profiluri de risc în rândul angajaților companiei.
consideratii speciale
Sponsorii planului trebuie să se asigure că consilierii de investiții care gestionează investițiile planului respectă regulile de scutire a contractelor de cel mai bun interes (BICE) în conformitate cu ERISA, care includ oferirea de consultanță pentru investiții care sunt în interesul superior al participanților la plan, percepând nu mai mult decât o compensație rezonabilă, dezvăluirea corectă a taxelor, compensațiilor și a conflictelor materiale de interese asociate cu recomandările lor de investiții etc.
În unitățile în care sponsorul planifică, de asemenea, ca administrator al planului, se spune că sponsorul planului este un trust. Un fiduciar este necesar să diversifice investițiile pentru a reduce riscul pierderilor mari; să acționeze în conformitate cu normele care guvernează planul, cu excepția cazului în care regulile sunt incompatibile cu ERISA; să acționeze numai în interesul participanților la plan și al beneficiarilor acestora; și să acționeze cu prudență, pricepere și sârguință a unei persoane prudente care acționează în calitate similară.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.