Contribuții IRA: Deducții și credite fiscale

Avantajele principale ale contribuției la IRA sunt deducerile fiscale, creșterea din impozit amânat sau fără impozit pe câștiguri și, dacă sunteți eligibil, creditele fiscale nerambursabile. Pentru a beneficia cât mai mult de contribuția la IRA dvs., este important să înțelegeți ce înseamnă aceste beneficii și limitările care le sunt impuse.

Primirea unei deduceri fiscale

Dacă nu participați la un plan sponsorizat de angajator, cum ar fi un SEP IRA, SIMPLE IRA sau un plan calificat, contribuțiile la IRA dvs. tradițional pot fi deductibile din taxe. Cu toate acestea, dacă participați la oricare dintre aceste planuri, puteți fi considerat un participant activ, iar deductibilitatea contribuțiilor dvs. ar fi determinată de venitul brut ajustat modificat (MAGI) și de statutul dvs. de depunere a impozitelor - adică dacă depuneți „Depunerea căsătoriei separat”, „depunerea în căsătorie în comun” sau „single”.

Dacă contribuția dvs. pentru IRA tradițională nu este deductibilă, puteți face totuși o valoare nedeductibilă Contribuția IRA la aceasta. Alternativ, puteți contribui la un Roth IRA, cu condiția ca MAGI-ul dvs. să satisfacă limitele de eligibilitate Roth IRA pentru 2019, care sunt următoarele:

Dacă veniturile dvs. se încadrează între intervalele care permit doar o contribuție parțială, puteți utiliza o formulă specială pentru a determina acea contribuție parțială. Acest calculator IRA vă va ajuta în continuare să determinați dacă sunteți eligibil pentru un IRA.

Fapt rapid

Dacă sunteți căsătorit, dar ați locuit în afară de soț, pentru întregul an, nu sunteți tratat ca fiind căsătorit în scopuri de depunere a impozitelor și trebuie să vă înscrieți în categoria „unică”

În cazul în care decideți să aduceți o contribuție nedeductibilă la IRA dvs. tradițional, asigurați-vă că depuneți formularul IRS 8606, care vă ajută, iar IRS ține evidența soldului neimprimabil în IRA-urile dvs. tradiționale, asigurându-vă că nu plătiți impozite pe distribuțiile care ar trebui să fie fără taxe.

Împărțirea contribuției

Împărțirea contribuției între tradiționalul dvs. și Roth IRA poate fi benefică în anumite circumstanțe:

• Sunteți eligibil doar pentru o deducere parțială din IRA dvs. tradițional. În loc să contribuiți la suma nedeductibilă la un IRA tradițional, unde veniturile cresc impozitul amânat, puteți contribui cu suma la un Roth IRA, unde veniturile cresc fără taxe.
• Sunteți eligibil doar pentru o contribuție parțială a Roth IRA. Pentru a vă maximiza contribuția pentru anul, puteți contribui la diferența la IRA dvs. tradițional.

Rețineți că contribuțiile dvs. combinate la RRA și la IRA-urile tradiționale nu ar trebui să depășească limita de contribuție IRA, care pentru 2019 este de 6.000 USD pentru persoanele cu vârsta sub 50 de ani; pentru cei care au 50 de ani sau mai mult, este permisă o contribuție de recuperare de 1.000 $.

Asigurați-vă că aflați dacă sunteți eligibil pentru creditul IRS's Saver's Credit, care poate constitui până la 50% din contribuția dvs. pentru IRA, dar este încasat la 1.000 $.

Creditul economizorului

Puteți fi eligibil pentru un credit fiscal nerambursabil de până la 50% din contribuția dvs. pentru IRA, care să nu depășească 1.000 USD, în funcție de venitul brut ajustat și de situația depunerii de impozite. Iată creditele fiscale care sunt permise pentru combinații de intervale de venituri particulare și situații de depunere a impozitelor:

2019

Acest credit fiscal nerefundabil este permis pe lângă orice deducere pe care o puteți primi pentru contribuția dvs. de IRA.

Pentru a solicita creditul fiscal nerambursabil, trebuie să depuneți formularul IRS 8880, cea mai actuală versiune disponibilă pe www.irs.gov.

Linia de jos

Pe măsură ce veniturile obținute în IRA tradițional creșteți pe bază de impozitare amânate - și fără taxă în RRA IRA - aveți o mulțime de motive pentru a contribui la un IRA, împreună cu avantajele discutate mai sus. Cu toate acestea, poate doriți să vă consultați cu consilierul dvs. financiar pentru a stabili dacă economiile dvs. ar trebui să fie direcționate către alte vehicule.

De exemplu, dacă primiți o contribuție potrivită într-un plan 401 (k), în general, este mai bun sens financiar să contribuiți la suma necesară pentru a primi meciul maxim - și apoi să contribuiți doar la un IRA dacă vă puteți permite totuși să faceți acest lucru. În plus, consultați-vă cu profesionistul fiscal pentru asistență în stabilirea eligibilității și deductibilității dumneavoastră.