Finanțarea facturilor
Finanțarea facturilor este o modalitate prin care întreprinderile pot împrumuta bani cu sumele datorate de la clienți. Finanțarea facturilor ajută întreprinderile să îmbunătățească fluxul de numerar, să plătească angajații și furnizorii și să reinvesteze în operațiuni și creștere mai devreme decât ar putea, dacă ar trebui să aștepte până când clienții lor își achită soldurile în întregime. Întreprinderile plătesc creditorului un procent din valoarea facturii ca o taxă pentru împrumutul banilor. Finanțarea facturilor poate rezolva problemele asociate clienților care necesită mult timp pentru a plăti, precum și dificultăți în obținerea altor tipuri de credit de afaceri.
Finanțarea facturilor este cunoscută și sub denumirea de „finanțarea creanțelor conturilor” sau pur și simplu „finanțarea creanțelor”.
Înțelegerea finanțării facturilor
Atunci când întreprinderile vând bunuri sau servicii unor clienți mari, cum ar fi angrosiști sau comercianți cu amănuntul, de obicei fac acest lucru pe credit. Aceasta înseamnă că clientul nu trebuie să plătească imediat pentru bunurile pe care le achiziționează. Companiei de achiziții i se oferă o factură care are suma totală datorată și data scadenței facturii. Cu toate acestea, oferirea de credite clienților leagă fonduri pe care o afacere le-ar putea folosi altfel pentru a investi sau pentru a-și dezvolta operațiunile. Pentru a finanța conturi cu plată lentă de primit sau pentru a satisface lichiditățile pe termen scurt, întreprinderile pot opta pentru finanțarea facturilor lor.
Finanțarea facturilor este o formă de împrumut pe termen scurt, care este extins de către un creditor clienților săi de afaceri, pe baza facturilor neplătite. Prin factoring factoring, o companie își vinde conturile încasate pentru a-și îmbunătăți capitalul de lucru, ceea ce ar oferi întreprinderii fonduri imediate care pot fi folosite pentru a plăti cheltuielile companiei.
Cheie de luat cu cheie
- Finanțarea facturilor permite unei întreprinderi să-și folosească facturile neplătite ca garanție pentru finanțare.
- O companie poate utiliza finanțarea facturilor pentru a îmbunătăți fluxul de numerar pentru nevoile operaționale sau pentru a accelera planurile de extindere și investiții.
- Finanțarea facturilor poate fi structurată astfel încât clientul întreprinderii nu știe că factura a fost finanțată sau poate fi gestionat în mod explicit de către creditor.
Finanțarea facturilor din perspectiva creditorului
Finanțarea facturilor aduce beneficii creditorilor, deoarece, spre deosebire de extinderea unei linii de credit, care poate fi negarantată și nu poate recurge în cazul în care întreprinderea nu rambursează ceea ce împrumută, facturile acționează ca garanție pentru finanțarea facturilor. De asemenea, creditorul își limitează riscul prin faptul că nu avansează 100% din valoarea facturii la activitatea împrumutată. Finanțarea facturilor nu elimină tot riscul, deoarece clientul nu ar putea plăti niciodată factura. Acest lucru ar duce la un proces de încasare dificil și costisitor care implică atât banca, cât și întreprinderea care realizează finanțarea facturilor cu banca.
Modul în care este structurată finanțarea facturilor
Finanțarea facturilor poate fi structurată într-o serie de moduri, cel mai frecvent prin factoring sau discounting. Odată cu factoring factoring, compania vinde facturile restante unui creditor, care ar putea plăti companiei 70% până la 85% în avans față de ceea ce valorează facturile. Presupunând că creditorul primește întreaga plată pentru facturi, acesta va remite restul de 15% la 30% din sumele facturii către afacere, iar afacerea va plăti dobânzi și / sau taxe pentru acest serviciu. Întrucât creditorul colectează plăți de la clienți, clienții vor fi conștienți de acest aranjament, care ar putea să reflecte slab afacerea.
Ca o alternativă, o afacere ar putea utiliza reducerea facturilor, care este similară cu factoring factoring, cu excepția faptului că afacerea, nu creditorul, colectează plăți de la clienți, astfel încât clienții nu sunt conștienți de aranjament. Odată cu reducerea facturilor, creditorul va avansa afacerea până la 95% din valoarea facturii. Când clienții își plătesc facturile, afacerea răsplătește creditorul, mai puțin o taxă sau o dobândă.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.