Importanța actualizării beneficiarilor contului de pensionare

Ați verificat cine este programat să vă moștenească contul de pensionare recent? Dacă nu, este posibil să descoperiți că beneficiarul dvs. desemnat nu este cine sau ce credeți că ar trebui să fie.

Dacă ați numit o organizație caritabilă în calitate de beneficiar cu mult timp în urmă, s-ar putea ca aceasta să nu mai existe. Dacă ați divorțat și ați recăsătorit, fostul dvs. soț poate fi în continuare în formular. Și ce se întâmplă dacă beneficiarul dvs. primar v-a decedat?

În timp ce mulți dintre noi ne asigurăm că alte documente importante, cum ar fi testamentele, sunt actualizate frecvent, avem tendința să uităm denumirile IRA și 401 (k). Sunt ușor de trecut cu vederea: la urma urmei, ați completat un nume atunci când ați stabilit contul în urmă cu vârstele și nu a mai fost nevoie să analizați documentele de înregistrare. Dar pentru a vă asigura că dorințele dvs. sunt urmate după ce ați plecat - și pentru a salva supraviețuitorii trauma și cheltuielile unei lupte legale - verificați periodic aceste desemnări și păstrați-i la curent beneficiarii.

Cheie de luat cu cheie

• Desemnările beneficiarilor ale contului de retragere sunt instrucțiunile de testare și de încredere, astfel încât acestea trebuie verificate și actualizate periodic.
• Desemnările beneficiarilor ar trebui revizuite imediat după evenimentele majore de viață, cum ar fi recăsătorirea sau divorțul, moartea unui soț și adoptarea sau nașterea unui copil.
• Există mai multe moduri de a personaliza denumirile beneficiarilor, în ceea ce privește modul de distribuire a activelor.

Schimbarea denumirilor beneficiarilor învechite

Cum sunt trecute cu vederea desemnările conturilor de pensionare? Uneori este doar viață - după toate, dacă ai avut cel de-al doilea copil, probabil că primul tău gând nu va fi ", trebuie să o adaug pe lista beneficiarilor IRA, altfel fratele ei mai mare îl va moșteni toate."

Dar, de asemenea, oamenii nu realizează adesea că desemnările contului de pensionare sunt propriul lor lucru separat. Legile statului variază, dar, în general, aceste conturi nu sunt reglementate de dispoziții din testamentul dvs. sau de o încredere (cu excepția cazului în care numiți încrederea beneficiarului; mai mult pe cea de mai jos).

Mulți au avut loc o luptă în instanță, deoarece voința unei persoane spune ceva de genul „Aș dori ca IRA-ul meu să fie împărțit în mod egal între cei trei copii ai mei” - dar doar unul dintre acești copii este de fapt numit beneficiar în registrele IRA. De obicei, în ochii custodului contului (brokerajul sau banca care menține contul) și de multe ori legea, desemnarea IRA aruncă orice altă directivă.

Pentru a preveni aceste situații, ar trebui să actualizați desemnarea beneficiarului imediat după ce experimentați o schimbare a statutului familiei și să o revizuiți periodic, astfel încât să nu devină depășită sau incorectă. Din fericire, schimbarea beneficiarului nu este greu de făcut. Puteți revoca beneficiarul dvs. existent - și desemnați un nou beneficiar - prin trimiterea unui formular de schimbare a beneficiarului. Puteți adăuga beneficiari suplimentari la fel. De asemenea, puteți redacta desemnări ale beneficiarului personalizate pentru a aborda situațiile „ce-dacă”.

Solicitați o confirmare de primire a desemnării de la mandatarul, custodele sau administratorul contului dvs. de pensionare. Documentele nu ajung întotdeauna la destinatarul prevăzut. Desemnările beneficiarilor sunt considerate în vigoare numai dacă sunt primite de partea responsabilă (de exemplu, mandatar, custod sau administrator) înainte de moartea proprietarului contului.

Deși o parte din averea dvs., conturile dvs. de pensionare nu sunt în general reglementate de dispozițiile voinței voastre.

Beneficiari prestabili: Când nu ați desemnat

Custodienii nu-l lasă să se întâmple atât de mult în zilele noastre, dar este posibil să vă lăsați desemnarea beneficiarului când ați creat contul. În cazul în care nu reușiți să vă documentați desemnarea de beneficiar, beneficiarul dvs. poate fi determinat de legea federală sau de stat sau de documentul de plan care vă guvernează conturile de pensionare.

Pentru planurile calificate, cum ar fi planurile de partajare a profitului, 401 (k) s, și planurile de pensii de cumpărare de bani, reglementările federale desemnează în mod automat soțul proprietarului contului ca beneficiar. Nimeni altcineva nu poate fi desemnat beneficiar principal, cu excepția cazului în care soțul / soția semnează un document care aprobă desemnarea și îl notifică. Dacă proprietarul contului de pensionare nu este căsătorit, moșia lor poate fi beneficiarul implicit.

Dreptul de stat determină tratamentele IRA. Unele state, cunoscute drept state comunitare sau de proprietate conjugală, necesită consimțământul scris al soțului dacă proprietarul IRA desemnează pe nimeni altul decât sau în plus față de soțul lor. Următoarele state cer ca consimțământul să fie notarizat: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington și Wisconsin. În alte state, prevederea implicită a planului IRA determină beneficiarul dacă unul nu este desemnat de titularul planului.

Documentele unui plan IRA implică, de asemenea, desemnarea în cazul în care beneficiarul desemnat precece proprietarul IRA. Opțiunile implicite variază în funcție de custodii și mandatarii IRA. În timp ce opțiunile implicite elimină responsabilitățile administrative de la proprietarii de conturi, este posibil să nu reflecte preferințele lor. Acesta este motivul pentru care proprietarii de conturi ar trebui să verifice documentul planului și să fie siguri că își actualizează frecvent desemnările de beneficiari.

Mulți soți, care se așteaptă ca unul să precece celălalt, se numesc reciproc drept beneficiari desemnați. Dar ce se întâmplă dacă, tragic, amândoi mor în același timp - de exemplu, într-un accident de avion? Problema morții simultane este apoi abordată de legea statului, care va stabili că primul soț a decedat mai întâi; această determinare este critică, deoarece dictează a cui voință sau directive guvernează moștenirile ulterioare. Din nou, documentația corespunzătoare a contului care desemnează beneficiarii succesori pentru circumstanțe normale și atenuante va împiedica acest tip de situație.

Luați în considerare o desemnare beneficiară personalizată

Majoritatea documentelor planului IRA oferă opțiuni implicite pentru beneficiari. De exemplu, dacă numiți doi indivizi ca beneficiari desemnați și vă precesează unul, cota care a aparținut beneficiarului decedat trece automat la beneficiarul supraviețuitor. Cu o denumire personalizată, puteți alege modul în care acea porțiune ar fi distribuită în loc să o facă implicită beneficiarului supraviețuitor. De exemplu, dacă unul dintre beneficiarii dvs. are copii, îi puteți desemna pentru a primi cota beneficiarului primar dacă trece sau nu înainte de a face acest lucru (a se vedea mai jos desemnarea tipelor).

Atunci când redactați desemnările dvs. de beneficiar personalizate, puteți explora diverse opțiuni pentru a-l determina pe cel care răspunde nevoilor dvs. Desemnarea beneficiarului pe care o alegeți poate determina dacă alegerile dvs. sunt transmise generației următoare. Următoarele sunt câteva modele de bază ale desemnării beneficiarului:

Conform desemnării Strip

În cazul în care beneficiarul dvs. primar va preveni, o desemnare a beneficiarului pe tipuri prevede că partea pe care ar fi primit-o va fi către moștenitorii lor. De exemplu, presupunem că vă numiți cei doi copii, Mary și John, în calitate de beneficiari principali. Cota Mariei este de 80% din active, în timp ce cota lui John este de 20%. Dacă Maria te va preveni, partea ei ar merge la moștenitorii tăi la moartea ta.

Desemnarea pe cap de locuitor

Desemnarea beneficiarului pe cap de locuitor prevede, de asemenea, că cota de beneficiar principal va merge la moștenitorii lor. Cu toate acestea, alocările nu sunt gestionate în aceeași manieră, așa cum sunt sub desemnarea per stirpe. În cazul în care beneficiarul dvs. principal va preveni, cota lor va fi împărțită în mod egal între moștenitorii voștri succesori.

De exemplu, presupunem că Maria și Ioan din exemplul precedent vă amândoi. Activele vor fi alocate în rândul copiilor lor în mod egal, chiar dacă desemnarea beneficiarului îi oferă Mariei o parte mai mare din active. Dacă Maria și Ioan ar avea doi copii fiecare, fiecare copil ar primi o cotă de 25%. (În schimb, în ​​conformitate cu formula per stirpes, copiii Mariei ar împărți 80% din IRA dvs., fiecare obținând 40% din acesta. Copiii lui John ar împărți 20%, obținând 10% fiecare.)

Beneficiari de încredere

Dacă considerați că trebuie să păstrați un anumit control asupra cedării bunurilor de pensionare după decesul dvs., puteți considera să desemnați o încredere ca beneficiar. Există diverse opțiuni de încredere din care puteți alege, inclusiv proprietățile de dobândă definitivă calificate (QTIP) și încrederea internă calificată (QDOT).

Asigurați-vă că analizați implicațiile fiscale pentru tipul de beneficiari pe care îi alegeți, cum ar fi soțul sau non-soțul, o organizație de caritate, moșia dvs. sau o încredere.

Desemnarea tipului potrivit de încredere ca beneficiar vă poate permite să oferiți sprijin financiar atât soțului supraviețuitor, cât și copiilor dintr-o căsătorie anterioară. Pentru a se asigura că soțul are suficient pentru a-și rezista anii rămași, unele dispoziții de încredere restricționează accesul soțului supraviețuitor la bunuri; acest lucru poate fi util pentru beneficiarii care pot să nu fie responsabili financiar.

Trusturile sunt complexe și necesită expertiza unui expert pentru a se stabili, pentru a se asigura că acestea nu duc la consecințe fiscale nefavorabile. Asigurați-vă că solicitați un avocat competent de la un avocat de încredere și fonduri înainte de a lua orice decizie cu privire la desemnările beneficiarului personalizate sau de încredere.

Linia de jos

Realizarea unei desemnări adecvate a beneficiarilor este o parte foarte importantă a planificării dvs. financiare. La fel de important: menținerea actualizărilor.

Desemnările beneficiarilor ar trebui revizuite imediat după evenimentele majore de viață, cum ar fi recăsătorirea sau divorțul, moartea unui soț și adoptarea sau nașterea unui copil. Și ar trebui să fie revizuite periodic, de asemenea (crearea unei liste de verificare a tuturor conturilor care au beneficiari atașați la acestea este o idee bună). Nu reușiți acest lucru și riscați lupte și o instanță decide în cele din urmă cine moștenește, ceea ce este posibil să nu fie așa cum v-ați propus.