Modul în care RESA ar putea reforma planurile de pensionare la locul de muncă

Parlamentarii din ambele părți lucrează din martie pentru a face posibilă angajaților creșterea și îmbunătățirea economiilor la pensie. Șapte proiecte de lege introduse în ambele camere, inclusiv una din Senat cunoscută sub numele de Retirement Enhancement and Savings Act din 2018 (RESA), semnalează dorința unor membri ai Congresului de a face ceea ce ar putea fi unele dintre cele mai semnificative schimbări la locul de muncă. planuri de pensionare din 2006.

Republicanii din Camera Reprezentanților au introdus o legislație (intitulată și Legea pentru îmbunătățirea pensionării și economisirea din 2018) care imită legislația Senatului. Reprezentantul Kevin Brady din Texas, președintele Comitetului „Modalități și mijloace” pentru casă, dorește să includă limbajul economiilor de pensionare ca parte a celei de-a doua impulsuri a reformei fiscale ale Casei Republicani („Reforma fiscală 2.0”)

Dispoziții majore, atât pentru versiuni ale Casei, cât și ale Senatului Legii pentru îmbunătățirea pensionării și economisirii din 2018, S. 2526 și HR 5282, ar avea următoarele:

Îmbunătățirea planurilor de pensii cu mai mulți angajatori (deputați)

Deputații permit companiilor mici să împărtășească (și, prin urmare, să reducă) costurile administrative, ceea ce duce la costuri mai mici și, astfel, la creșterea profitului investițiilor pentru angajați. Legea actuală impune angajatorilor care se alătură pentru a le oferi angajaților lor planuri de pensionare 401 (k) pentru a avea o conexiune, cum ar fi parte a aceleiași industrii. RESA ar elimina această cerință, precum și o dispoziție care pune în pericol întregul plan în cazul în care un membru-angajator încalcă legea.

Facilități 401 (k) Planificați Annuitățile și informațiile privind renta

Planurile de pensii tradiționale oferă de obicei o opțiune de renta care creează un flux de venituri pe viață pentru angajat. Acest lucru nu este valabil pentru majoritatea planurilor 401 (k). În cadrul RESA, companiile ar fi protejate împotriva proceselor în cazul în care un furnizor de rentă nu își desfășoară activitatea sau nu reușește să își îndeplinească acordul. O prevedere suplimentară de RESA ar necesita ca declarațiile de beneficii să includă estimări ale veniturilor pe viață cel puțin o dată pe an. În cele din urmă, RESA îmbunătățește portabilitatea acestor anuități pentru angajații care își schimbă locul de muncă. Conform legislației actuale, participanților li se poate percepe o taxă de predare la trecerea la angajatori. (Pentru mai multe, consultați: Ar trebui ca 401 dvs. (k) să fie într-o anuitate? )

Extindeți creditele fiscale pentru a compensa costurile de pornire și modificarea unui plan de pensionare

Companiile care încep un nou plan de pensionare pentru angajați primesc în prezent un credit fiscal de 500 USD. RESA ar crește asta până la 5.000 de dolari timp de trei ani. Creditul s-ar aplica atât pentru planurile noi 401 (k), cât și pentru planurile SIMPLE IRA. Un credit suplimentar de 500 USD pe o perioadă de până la trei ani ar fi pus la dispoziția planurilor care adaugă înscrierea automată, chiar dacă acestea sunt deja stabilite. Desigur, angajații ar putea totuși să aleagă să nu participe. (Pentru mai multe informații, a se vedea: Credit fiscal pentru cheltuielile pentru plan suportate de întreprinderile mici )

Creați stimulente de economisire la pensie pentru studenții de nivel absolvent

O secțiune din proiectul de lege ar permite studenților absolvenți și postdoctorali să trateze anumite burse neplătite de impozit sau plăți de indemnizație ca o compensație pentru scopurile IRA. Aceasta ar crește suma studenților care ar putea contribui la propriile lor IRA. În prezent, plățile impozabile care nu sunt scrise nu sunt considerate venituri.

Permiteți persoanelor mai mari de 70, 5 să contribuie la un IRA

RESA ar elimina, de asemenea, barierele pentru persoanele cu vârsta peste 70, 5 ani, care în prezent nu au voie să contribuie la IRA-urile tradiționale, chiar dacă încă lucrează. Legislația ar permite oricui de orice vârstă cu venituri câștigate să contribuie la un IRA tradițional. (Contribuțiile la un IRA Roth sunt deja premise pentru cei peste 70, 5 ani.)

Dispoziții suplimentare privind reforma fiscală 2.0

Deși principala acțiune a propunerii de impozitare a GOP House extinde reducerile fiscale de anul trecut peste data expirării lor din 2025, unele părți ale pachetului tratează economii de pensie și stimulente. (Pentru mai multe informații privind reforma fiscală, consultați: Cum vă afectează factura fiscală GOP .)

Legislatia discutata ar putea:

Creați un nou cont de economii universale pentru familie (SUA)

Contul de economii universale propus ar oferi familiilor un stimulent pentru a economisi pentru pensionare, dar ar permite retrageri de urgență. Acest lucru ar încuraja teoretic familiile să înceapă să plătească bani pentru pensionare mai devreme, deoarece banii ar putea servi și ca un cont de economii pentru zile ploioase. SUA ar fi un cont de economii în stil Roth, care ar crește amânarea fiscală și nu va percepe impozite sau penalități la retrageri, indiferent de momentul în care vor ieși banii.

Oferiți o nouă opțiune de plan de economii pentru sugari

Această prevedere ar permite familiilor să acceseze fonduri în conturile de pensionare fără penalități la nașterea (sau adoptarea) unui nou copil. Fondurile ar putea fi returnate în conturi la un moment dat în viitor. Informațiile inițiale nu indică dacă retragerile trebuie utilizate pentru cheltuieli medicale sau ar putea include lucruri precum îmbrăcăminte, mobilier sau alte obiecte.

Linia de jos

Pe lângă sprijinul bipartid, bicameral, RESA a fost aplaudată de unele companii de servicii financiare, economiști, think tank-uri și AARP. Propunerile legate de venituri pe viață au atras laude din partea lui Dirk Kempthorne, președinte și CEO al Consiliului American al Asiguratorilor de Viață și al Asiguratului pentru pensionari, care a lăudat proiectul de lege pentru ajutorarea salvatorilor de pensionare să ia decizii mai bine informate despre finanțele lor.

Deși nu se știe ce, dacă este cazul, legislația va face cu succes la biroul președintelui această sesiune, orice lucru care va face mai ușor pentru economisirea persoanelor pentru pensionare ar găsi puțini detractori de o parte și de alta a culoarului.