Cum diferă venitul disponibil și venitul discreționar?

Persoanele fizice și întreprinderile obțin venituri - bani pentru furnizarea de bunuri sau servicii sau prin investirea capitalului în vehicule precum conturile individuale de pensionare (IRA). Alte surse de venit includ pensiile sau securitatea socială. Acest venit poate fi utilizat pentru a finanța cheltuielile și necesitățile de zi cu zi sau pentru a cheltui pe lucruri pe care oamenii le doresc, mai degrabă decât au nevoie.

Venitul poate fi împărțit în două categorii diferite: venit disponibil și discreționar. Acestea sunt două măsuri diferite utilizate pentru a analiza valoarea cheltuielilor consumatorilor. Ambii sunt indicatori economici cheie utilizați pentru a măsura sănătatea unei economii. Deci, cum diferă?

Cheie de luat cu cheie

• Venitul disponibil este venitul net disponibil pentru a investi, economisi sau cheltui după impozite pe venit.
• Venitul disponibil se calculează scăzând impozitul pe venit.
• Venitul discreționar este ceea ce o gospodărie sau o persoană fizică trebuie să investească, să economisească sau să cheltuiască după ce impozitele și necesitățile sunt plătite.
• Atât venitul disponibil cât și discreționarul sunt similare, cu excepția venitului disponibil nu ține cont de necesități.

Venit disponibil

Venitul disponibil este unul dintre indicatorii economici folosiți pentru a analiza starea economiei. Este valoarea venitului net pe care o gospodărie sau persoană fizică îl are la dispoziție pentru a investi, a economisi sau a cheltui după impozitele pe venit. Venitul disponibil se calculează scăzând impozitul pe venit.

De exemplu, să presupunem că o gospodărie are un venit de 250.000 USD și plătește o taxă de 37%. Venitul disponibil al gospodăriei este de 157.500 USD - adică 250.000 $ - (250.000 x 0.37). Astfel, gospodăria are 157.500 de dolari pentru a cheltui în necesități, lux, economii și investiții.

Venit discreționar

Pe de altă parte, venitul discreționar este suma veniturilor pe care o gospodărie sau o persoană fizică trebuie să le investească, să le economisească sau să le cheltuiască după ce sunt plătite impozitele și necesitățile. Venitul discreționar este similar cu venitul disponibil, deoarece este derivat din acesta. Există însă o diferență cheie: venitul disponibil nu ține cont de necesități. Necesitățile pe care le poate avea o gospodărie sau o persoană fizică sunt chirie, îmbrăcăminte, alimente, plăți de factură, bunuri și servicii și alte cheltuieli tipice.

De exemplu, să presupunem că o persoană are un venit de 100.000 USD și plătește o taxă de 35%. Individul are cheltuieli de transport, chirie, asigurare, produse alimentare și îmbrăcăminte în valoare totală de 35.000 USD pe an. Venitul său discreționar este de 30.000 USD. Aceasta este calculată ca 100.000 USD - (100.000 x 0, 35 USD) - 35 000 USD pentru anul.

Venitul disponibil este mai mare decât venitul discreționar în cadrul aceleiași gospodării, deoarece cheltuielile cu obiectele necesare nu sunt eliminate din venitul disponibil. Ambele măsuri pot fi utilizate pentru a proiecta suma cheltuielilor consumatorilor. Cu toate acestea, oricare dintre măsuri trebuie să țină seama și de disponibilitatea oamenilor de a face cumpărături.

Consilier Insight

Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®
Crystal Brook Advisors, New York, NY

Termenii de venituri disponibile și discreționare sunt uneori folosiți în mod interschimbabil, dar există o diferență mare în terminologie față de persoanele care lucrează în lumea financiară, bancară sau economică.

Foarte simplu, venitul disponibil este banii pe care îi aveți după ce vă luați / plătiți impozitele. Venitul discreționar este banii rămași după plata impozitelor și a altor cheltuieli de viață (chirie, ipotecă, alimente, căldură, electricitate, îmbrăcăminte etc). Venitul discreționar se bazează pe baza venitului dvs. disponibil.