Cum funcționează 401 (k) potrivire

Potrivirea angajatorilor din contribuțiile dvs. de 401 (k) înseamnă că angajatorul dvs. contribuie cu o anumită sumă la planul dvs. de economii de pensionare, pe baza valorii contribuției dvs. anuale.

În funcție de termenii planului 401 (k) al angajatorului dvs., contribuțiile dvs. la economiile dvs. de pensionare pot fi corelate de contribuțiile angajatorului în mai multe moduri. De obicei, angajatorii se potrivesc cu un procent din contribuțiile angajaților, până la o anumită parte din salariul total. Ocazional, angajatorii pot alege să corespundă contribuțiilor angajaților până la o anumită sumă în dolari, indiferent de compensația angajaților.

Potrivirea contribuțiilor: cât de mult și când

Termenii specifici planurilor 401 (k) variază foarte mult. În afară de necesitatea de a respecta anumite limite de contribuție cerute și reglementările de retragere dictate de Legea privind securitatea veniturilor la pensionare a angajaților (ERISA), angajatorul care sponsorizează stabilește condițiile specifice fiecărui plan 401 (k).

Cheie de luat cu cheie

• Atunci când un angajator se potrivește cu contribuțiile tale, acesta adaugă o anumită sumă în contul tău 401 (k) în funcție de cât de mult contribuie anual.
• Cel mai obișnuit mod în care angajatorii determină potrivirea contribuțiilor este acela de a potrivi un procent din contribuția angajaților, până la o anumită limită.
• A nu profita de un meci de angajator este echivalentul de a lăsa „bani liberi” pe masă.

Angajatorul dvs. poate alege să folosească o formulă de potrivire foarte generoasă sau să aleagă să nu corespundă deloc cu contribuțiile angajaților. Unele planuri 401 (k) oferă meciuri mult mai generoase decât altele. Oricare ar fi meciul, acesta înseamnă bani gratuite adăugați la economiile dvs. de pensionare, așa că cel mai bine este să nu-l lăsați pe masă.

Consultați termenii planului dvs. pentru a verifica dacă și când angajatorul dvs. contribuie corespunzător. Nu toate contribuțiile angajatorilor la planurile angajatului 401 (k) sunt rezultatul potrivirii. Angajatorii pot alege să facă amânări periodice la planurile angajaților, indiferent de contribuțiile angajaților, deși acest lucru nu este deosebit de frecvent.

Formulele de contribuție potrivite de angajator

Cel mai adesea, angajatorii corespund contribuțiilor angajaților până la un procent din venitul anual. Această limită poate fi impusă în câteva moduri diferite. Angajatorul dvs. poate alege să corespundă cu 100% din contribuții până la un procent din compensația totală sau să se potrivească cu un procent de contribuții până la limita respectivă. Deși limita totală a contribuțiilor angajatorilor rămâne aceeași, acest ultim scenariu necesită să contribuiți mai mult la planul dvs. pentru a primi cea mai mare potrivire posibilă.

Unii angajatori se pot potrivi cu o anumită sumă în dolari, indiferent de venituri, limitându-și răspunderea pentru angajații extrem de compensați. De exemplu, un angajator poate alege să corespundă doar primilor 5.000 USD din contribuțiile angajaților tăi.

IRS impune ca toate planurile 401 (k) să ia anual un test de nediscriminare pentru a se asigura că angajații puternic compensați nu beneficiază mai mult de contribuțiile amânate de taxe.

„Angajatorul dvs. ar putea egala 100% sau chiar o sumă în dolari, bazată pe o anumită formulă, dar acest lucru poate deveni proprietarii scumpi și, în mod normal, își doresc ca angajații să-și asume o parte din proprietatea pensionării, oferind un stimulent”, spune Dan Stewart, CFA®, președinte, Revere Asset Management, Inc., în Dallas.

Cum funcționează potrivirea

Presupunem că angajatorul dvs. oferă o potrivire de 100% pentru toate contribuțiile dvs. în fiecare an, până la maximum 3% din venitul dvs. anual. Dacă câștigați 60.000 USD, suma maximă pe care angajatorul dvs. ar contribui în fiecare an este de 1.800 USD. Pentru a maximiza acest beneficiu, trebuie să contribuiți și la 1.800 USD. Dacă contribuiți cu mai mult de 3% din salariu, contribuțiile suplimentare sunt de neegalat. Dacă contribuiți cu 5.000 de dolari într-un singur an, angajatorul dvs. îndeplinește cerința corespunzătoare, oferindu-vă o contribuție totală de 6.800 de dolari.

O schemă de potrivire parțială cu o limită superioară este mai frecventă. Presupunem că angajatorul dvs. se potrivește cu 50% din contribuțiile dvs. care echivalează cu 6% din salariul dvs. anual. Dacă câștigați 60.000 USD, contribuțiile dvs. egale cu 6% din salariul dvs. (3.600 USD) sunt eligibile pentru egalare. Cu toate acestea, angajatorul dvs. se potrivește doar cu 50%, ceea ce înseamnă că beneficiul total de potrivire este încă plafonat la 1.800 USD. În conformitate cu această formulă, trebuie să contribuiți de două ori mai mult la pensionarea dvs. pentru a beneficia de beneficiul complet al potrivirii angajatorilor.

Dacă angajatorul dvs. se potrivește cu o anumită sumă în dolari, ca în primul exemplu, trebuie să contribuiți la această sumă pentru a maximiza beneficiile, indiferent de procentul venitului dvs. anual pe care îl poate reprezenta.

Limitele contribuției

Indiferent dacă contribuțiile la 401 (k) dvs. provin de la dvs. sau de la potrivirea angajatorilor, toate amânările sunt supuse unei limite anuale de contribuție dictate de Serviciul de venituri interne (IRS). Pentru angajatori în 2019, contribuțiile totale la toate conturile de 401 (k) deținute de același angajat (indiferent de situația actuală de angajare) sunt de 56.000 USD, sau 100% din compensații, indiferent de cea mai mică.

Nu plătiți impozite pe contribuțiile corespunzătoare până când nu le retrageți la pensie.

Cu toate acestea, amânările electorale ale salariilor făcute de angajați sunt limitate la 19.000 USD în 2019, în creștere de la 18.500 USD în 2018. Pe scurt, un economizor poate contribui până la limita anuală de amânare a salariului la 401 (k) în fiecare an, iar un angajator poate contribui până la limita anuală a IRS (56.000 USD în 2019 cu 55.000 USD în 2018) prin meci sau compensație suplimentară.

Pentru a fi clar, suma pe care angajatorul dvs. o potrivește nu contează la limita dvs. anuală de amânare a salariului. Rețineți că aceste limite pot fi actualizate în fiecare an; anunțul limită pentru anul următor este de obicei în octombrie sau noiembrie.

IRS le permite, de asemenea, celor peste 50 de ani să aducă contribuții suplimentare de recuperare menite să încurajeze angajații care urmează pensionarea să-și consolideze economiile. Pentru 2019, limita anuală de cotizare a capturilor este de 6.000 de dolari, nemodificată față de 2018.

401 (k) Planificări de îmbrăcăminte

Pe lângă examinarea cerințelor de potrivire a planului dvs. 401 (k), educați-vă cu privire la programul de împrumut al planului dvs.

Un program de atribuire prevede gradul de proprietate pe care îl aveți în contribuțiile angajatorului în funcție de numărul de ani de angajare. Chiar dacă angajatorul dvs. are o schemă de potrivire foarte generoasă, puteți pierde o parte sau toate aceste contribuții dacă încetarea angajării dvs. - voluntar sau involuntar - înainte de a trece un anumit număr de ani.

Rețineți, însă, că orice contribuție pe care o aduceți la contul dvs. 401 (k) este în permanență 100% și nu poate fi pierdut.

"Un program tipic oferă unui angajat un procent de proprietate care crește constant în pas cu blocarea funcției angajatului. Potrivit Biroului de Statistică a Muncii, numărul mediu de ani care trebuie să fie în totalitate este de cinci, potrivit lui Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autorul „Programului de recuperare în 12 etape pentru investitori activi”.