Planul de beneficii definite

A fost odată o perioadă în care, după 25 sau 30 de ani de muncă silită pentru angajatorul dvs., vă puteți aștepta să fiți recompensat pentru loialitatea și munca grea cu un ceas de aur și un flux constant de cecuri care durează toată pensia. Dar, dacă tendințele actuale continuă, aceste verificări constante - care au venit prin curiozitatea unui plan cu beneficii definite - vor fi în curând un lucru din trecut. Aici ne uităm la ceea ce pare a fi o îndepărtare treptată de planurile cu beneficii definite și către planurile cu contribuții definite și sugerăm modalități de a vă asigura că veți avea un venit de încredere în anii de post-muncă.

Timpurile s-au schimbat pentru planurile finanțate de angajator
Din perspectiva angajatului, frumusețea unui plan cu beneficii definite constă în faptul că angajatorul finanțează planul, iar salariatul obține recompensele la pensionare. Nu numai că angajații trebuie să păstreze și să cheltuiască toți banii câștigați în câștigurile de plată, dar, de asemenea, pot prezice cu ușurință câți bani vor primi în fiecare lună în timpul pensionării, deoarece plățile dintr-un plan cu beneficii definite se bazează pe o formulă stabilită.

Desigur, există întotdeauna două părți pentru fiecare poveste. Din perspectiva angajatorului, planurile cu beneficii definite reprezintă o datorie continuă. Finanțarea planurilor trebuie să provină din câștigurile corporative, iar acest lucru are un impact direct asupra profitului. O reducere a profiturilor poate slăbi capacitatea unei companii de a concura, astfel încât un val recent de activitate corporativă s-a străduit să abordeze situația.

De exemplu, în 2006, IBM a anunțat o înghețare a planului său cu beneficii definite, ceea ce înseamnă că compania nu mai finanțează planul. O înghețare este primul pas către eliminarea planului. Curând după aceea, Verizon, Lockheed Martin și Motorola au făcut pași similari.

IBM a anunțat că înghețarea planului său cu beneficii definite face parte din strategia sa globală de a se îndepărta de planurile finanțate de angajatori și de a se îndrepta către planuri cu contribuții definite finanțate de angajați. La vremea respectivă, analiștii au prezis că va economisi compania între 2, 5 miliarde și 3 miliarde de dolari până în anul 2010.

Conform unui Sondaj Național de Compensare (NCS) din martie 2008 privind beneficiile angajaților, o cincime din lucrătorii din industria privată care participă la un plan de prestații definite sunt afectați de îngheț.

Corporate America apără aceste acțiuni pe motiv că Congresul a depus eforturi pentru a forța companiile să își finanțeze complet planurile de pensii. În cadrul sistemului actual, firmele prevăd suma de bani de care vor avea nevoie pentru a-și îndeplini obligațiile pentru pensionari, dar nu întotdeauna finanțează complet planurile. De prea multe ori, banii nu sunt acolo când este nevoie, iar guvernul este obligat să salveze planurile. Această cale a fost luată de mai multe companii aeriene și de un contingent de producători de oțel, care au depus în faliment și au transferat responsabilitatea pentru obligațiile planului de pensionare către guvernul SUA; la rândul său, guvernul a schimbat povara către contribuabili.

Ce înseamnă sfârșitul beneficiilor definite pentru angajați?
Întregul scenariu este o veste proastă pentru angajați. Spre deosebire de un plan cu prestații definite, în care angajatul știe exact care vor fi beneficiile sale la pensionare, singura certitudine dintr-un plan cu contribuții definite este suma pe care o contribuie angajatul. După ce banii lovesc în cont, este de competența pieței bursiere să determine rezultatul final. Poate că piețele vor crește și poate nu vor.

Susținătorii acestei schimbări de responsabilitate pentru planificarea pensionării susțin că investitorii pot alege investiții „sigure”, cum ar fi fondurile de pe piața monetară sau obligațiunile Trezoreriei SUA. Cu toate acestea, potrivit ediției FundFire din 27 ianuarie 2006, experții au remarcat că lucrătorul mediu ar trebui să investească 12% din venitul său pretax pentru a avea orice speranță de a genera tipul de rentabilități oferite anterior de către definiți. planuri de beneficii. (Pentru a afla mai multe, consultați Fondurile mutuale pentru piața monetară și tutorialul nostru pentru piața monetară .) Muncitorii care nu își pot permite să investească un procent atât de mare din salariile lor trebuie să se bazeze pe piața de valori pentru a face diferența.

Pe de altă parte, mulți angajați care se bazau pe planurile lor finanțate de angajatori au fost lăsați să se apeleze singuri atunci când angajatorii lor nu au reușit să finanțeze planurile. În mod similar, mulți angajați au fost lăsați atunci când angajatorii lor au încetat planurile cu beneficii definite sau și-au redus personalul, oferind lucrătorilor o sumă forfetară, singură, în loc de un flux constant de venituri. (Pentru mai multe lecturi, consultați Suma forfetară versus plăți regulate de pensii .)

Noua realitate a pensionării
Thomas J. Mackell Jr., președintele consiliului de administrație al Federal Reserve Bank of Richmond, a ținut un discurs la New York la sfârșitul lunii ianuarie 2006, în care a anunțat că anticipează că planurile cu beneficii definite vor dispărea în următoarele cinci. ani.

Chiar și guvernul SUA - care a crescut vârsta de eligibilitate pentru prestații complete de securitate socială de la 65 la 67 de ani pentru lucrătorii născuți după 1959, ceea ce îngreunează pensionarea lucrătorilor mai tineri - este îngrijorat. Un raport emis în 2010 de către administratorii Fondului de securitate socială a prezis că fondul fiduciar al sistemului va fi epuizat până în 2040.

Legea privind protecția pensiilor
Congresul a aprobat Legea privind protecția pensiilor din 2006 (PPA) în decembrie 2005, care a făcut modificări semnificative pentru planurile cu beneficii definite. Acestea includ cerințe de finanțare mai stricte, ceea ce îngreunează angajatorii să încheie planurile care nu sunt finanțate integral.

Concluzie: Fending pentru tine
Pe lângă faptul că vă auzim vocea la urne, așa cum au făcut alegătorii din Pennsylvania, după ce legiuitorii statului au votat ei înșiși o majorare ilegală de două cifre, în două iulie, în iulie 2005, trebuie să acceptați noua realitate și să vă asigurați pentru voi. Primul lucru pe care trebuie să-l faci este să economisești bani. (Pentru mai multe detalii, consultați Determinarea venitului dvs. post-muncă .)

Puteți să adăugați până la 17 500 de dolari pe an într-un plan de contribuție definită sponsorizat de angajator și puteți adăuga un plus de 5.500 de dolari pe an dacă aveți 50 de ani sau mai mult pentru 2013. Dacă sunteți căsătorit, soțul dvs. poate face la fel. Dacă nu aveți acces la un plan sponsorizat de angajator, puteți contribui la un IRA. Pentru anul fiscal 2013, puteți contribui cu 5.500 de dolari pe an la un IRA tradițional dacă aveți sub 50 de ani și 6.500 de dolari dacă aveți 50 de ani sau mai mult. După ce ați plasat suma maximă permisă în aceste vehicule de investiții amânate din taxe, este timpul să analizați alte investiții.

O gamă largă de investiții destinate să reducă la minimum implicațiile fiscale - inclusiv fonduri mutuale, obligațiuni municipale și altele - sunt disponibile pentru luare în considerare. Dacă impozitele nu reprezintă o preocupare, nu există lipsuri de oportunități de investiții concepute pentru a îndeplini aproape orice obiectiv de investiție imaginabil. Pentru a profita la maximum de deciziile dvs. de investiții, trebuie să înțelegeți principiile investiției. Internetul vă oferă o serie de instrumente care vă ajută să faceți asta - resursele sunt doar la un clic de distanță. Ar trebui să începeți prin a afla despre alocarea activelor, deoarece mulți experți sunt de acord că acesta este cel mai important factor în generarea de profituri de portofoliu. (Pentru mai multe lecturi, consultați Teoria portofoliului modern: o imagine de ansamblu și realizarea alocării optime a activelor .)

În cele din urmă, economisirea poate să nu fie suficientă dacă nu vă limitați și cheltuielile. Dacă poți învăța să trăiești sub mijloacele tale, în loc să le depășești, poți elibera mai mulți bani pentru pensie. (Pentru a afla mai multe, consultați Frumusețea bugetării și șapte greșeli financiare comune .)