Planuri de fluxuri de numerar
Planurile de fluxuri de numerar, în asigurare, sunt planuri care permit asiguratilor să folosească propriul flux de numerar pentru a-și finanța primele de asigurare. Planurile de fluxuri de numerar se pot referi, de asemenea, la evaluarea unei societăți de asigurare a fluxului de numerar, a fluxurilor de venituri și a cheltuielilor, precum și a unui plan de coordonare a plăților primelor de asigurare. Cu toate acestea, planurile de fluxuri de numerar se pot referi, de asemenea, la documentele pe care o companie le pune la dispoziție pentru a urmări fluxul de numerar, atât intrările de numerar, cât și ieșirile, pe o perioadă.
Cheie de luat cu cheie
- Un plan de flux de numerar poate fi vizualizat într-un context de asigurare sau într-un context general.
- În contextul asigurărilor, un plan de flux de numerar permite unei entități să își plătească prima la intervale mici, pe baza fluxului de numerar primit.
- Planurile de fluxuri de numerar de asigurări beneficiază atât deținătorul poliței de asigurare, cât și compania de asigurări, pe baza capacității sporite a asiguratului de a efectua plăți.
- Într-un sens general, un plan de flux de numerar permite unei companii să-și planifice numerarul de intrare și de ieșire pentru a se asigura că poate suporta cheltuielile.
- Activitățile de fluxuri de numerar includ activități operaționale, activități de investiții și activități de finanțare.
Cum funcționează planurile de fluxuri de numerar
Planurile de fluxuri de numerar pot oferi finanțare atât pentru asigurații, cât și pentru companiile de asigurări, ajutându-i să utilizeze mai bine banii. Asigurătorii pot câștiga mai mult interes asupra rezervelor de numerar, iar fluxul de numerar poate fi chiar generat de polița în sine, așa cum se întâmplă în mod obișnuit cu polițele de asigurare de viață care au componente de investiții. Asiguratorii pot primi plată în rate, dar rata de încasare a acestora poate crește, deoarece plățile regulate mai mici sunt mai accesibile.
În afara sferei de asigurare, un plan de flux de numerar este o modalitate prin care o companie poate planifica și gestiona pierderea și câștigul de numerar, pentru a se asigura că compania este în măsură să plătească cheltuieli legate de afaceri pe măsură ce apar. O bună gestionare a fluxurilor de numerar este esențială pentru a asigura buna desfășurare a activității. Prin potrivirea plății cheltuielilor cu numerarul de intrare proiectat, acestea pot utiliza capitalul de lucru mai eficient, efectuând plăți cât mai târziu. Planurile de fluxuri de numerar pot ajuta compania să câștige dobândă la rezervele de numerar și să mențină o pernă de lichiditate pentru cheltuieli neașteptate. De asemenea, pot indica dacă fluxul de numerar operațional este suficient pentru a face cheltuieli de capital sau dacă va trebui să se strângă mai mult capital.
consideratii speciale
Tipurile de activități de flux de numerar care sunt incluse într-un plan de flux de numerar sunt următoarele: activități operaționale, activități de investiții și activități de finanțare. Activitățile operaționale pot include numerarul realizat prin vânzarea de bunuri sau achiziționarea de mărfuri. Activitățile de investiții includ investiții pe termen lung, proprietăți și echipamente, precum și principalul creditelor acordate altor entități. Activitățile de finanțare sunt considerate activități în numerar legate de datoriile ne-curente și de capitalul proprietarului, cum ar fi valoarea principală a datoriilor pe termen lung, vânzările și achizițiile de stocuri și plățile de dividende.
Un plan solid de flux de numerar este cel mai bun mod de a evita problemele fluxurilor de numerar, care sunt adesea în spatele stingerii timpurii a unor companii promițătoare altfel.
Exemplu de plan de flux de numerar
Presupunem că Compania Z este o companie de început care se ocupă cu producerea de aplicații web și telefonice. Compania Z se așteaptă ca acesta să vândă 40 de cereri pe lună la un preț de 5.000 USD fiecare și că va plăti cheltuieli în numerar în valoare totală de aproximativ 50.000 USD în anumite luni și în jur de 100.000 USD în alte luni. Compania Z anticipează, de asemenea, că va trebui să cumpere 75.000 USD de echipamente în decembrie.
Compania Z ar începe procesul de elaborare a unui plan de flux de numerar pentru a se asigura că este capabil să răspundă cerințelor financiare ale acestor cheltuieli legate de afaceri, pe măsură ce apar. Fără un plan solid de fluxuri de numerar, Compania Z riscă să nu poată îndeplini aceste cerințe financiare și ar putea fi forțată fie să strângă capital rapid - ceea ce este adesea un proces scump, angajați de pompieri, sau chiar să înceteze operarea companiei.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.