Sunt considerate 401 (k) retrageri venituri?

Toate retragerile din planul 401 (k) sunt considerate venituri și sunt supuse impozitului pe venit, inclusiv câștigurilor de capital. Atunci când efectuați o distribuție prematură - o retragere înainte de vârsta de 59 de ani de la un cont de 401 (k), IRA sau orice alt cont de pensie amânat de taxe sau o rentă - această retragere este, de asemenea, supusă unei taxe de 10% în plus din partea Serviciului de venituri interne (IRS) ).

Când un împrumut 401 (k) devine o retragere impozabilă

Unele 401 (k) planuri vă permit să acordați împrumuturi de până la 50% din soldul contului dvs. disponibil. Dacă nu puteți plăti soldul integral al împrumutului în termen de cinci ani, atunci este considerat a fi o retragere și este supus impozitului pe venit. Dacă aveți sub 59 de ani în acel moment, distribuția timpurie este supusă și taxei de 10%.

O altă situație în care un împrumut 401 (k) devine o retragere impozabilă 401 (k) este dacă nu puteți plăti soldul rămas al împrumutului la încetarea angajării.

Excepție de la taxa suplimentară de penalități de 10%

În timp ce toate distribuțiile 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit, există mai multe excepții de la impozitul penal suplimentar de 10%. Unul este dacă treceți fondurile într-un alt plan de pensionare calificat.

Un altul se referă la costurile legate de sănătate. Dacă valoarea cheltuielilor dvs. medicale nerambursate este mai mare de 10% din venitul brut ajustat (AGI) (7, 5% dacă aveți 65 de ani sau mai mult) și luați o distribuție de la 401 (k) pentru a acoperi aceste cheltuieli, atunci IRS te scuteste.

Când luați un împrumut de la 401 (k), puteți deschide un cont de cec separat pentru a depune retragerea și a efectua plățile medicale. Păstrând un traseu detaliat pe hârtie privind utilizarea fondurilor dvs. 401 (k), puteți fi gata în cazul unui audit.