10 moduri de a vă reduce impozitele 401 (k)

Dacă aveți un tradițional 401 (k), va trebui să plătiți impozite atunci când luați distribuții. Din păcate, acel 401 (k) este supus celui mai prost tip de impozite - impozitele obișnuite pe venit. Suma pe care o plătiți se bazează pe pachetul de impozitare și, dacă sunteți mai mic de 59½, adăugați 10% (pentru distribuirea timpurie) în majoritatea cazurilor. Asta ar putea să îți plaseze cota de impozit la 37% - atinge!

Ați putea să vă uitați la un Roth 401 (k) sau un Roth IRA pentru a plăti impozite acum mai degrabă decât mai târziu, dar am vrut să știm cum profesioniștii își ajută clienții să își minimizeze sarcinile fiscale. Am întrebat și iată ce au spus ei.

1. Apreciere netă nerealizată (NUA)

Dacă aveți stocuri de companie în 401 (k), puteți fi eligibil pentru un tratament net de apreciere nerealizat, spune Trace Tisler, CFP®, proprietarul Epic Financial, LLC, dacă partea de stoc a companiei din 401 (k) dvs. este distribuită către un cont impozabil - de exemplu, un cont de intermediere impozabil. Când faceți acest lucru, mai trebuie să plătiți impozitul pe venit pe prețul inițial de achiziție al stocului, dar impozitul pe câștigul de capital pe aprecierea stocului va fi mai mic.

Deci, în loc să păstrați banii în 401 (k) sau să-i mutați într-un IRA tradițional, luați în considerare mutarea fondurilor într-un cont impozabil. (De asemenea, ar trebui să vă gândiți să vă gândiți de două ori la distribuirea stocurilor companiei.) Această strategie poate fi destul de complexă, așa că ar putea fi cel mai bine să solicitați ajutorul unui profesionist.

2. Utilizați excepția „Încă funcționează”

Majoritatea oamenilor știu că sunt supuse distribuțiilor minime necesare (RMD) la vârsta de 70½ ani, chiar și pe un Roth 401 (k). Dar dacă tot lucrați la împlinirea vârstei, aceste RMD nu se aplică la 401 (k) cu angajatorul dvs. actual. Cu toate acestea, „există probleme cu această strategie dacă sunteți proprietarul unei companii”, avertizează Christopher Cannon, CFP® de la RetireRight Pittsburgh.

Dacă dețineți mai mult de 5% din compania care sponsorizează planul, nu sunteți eligibil pentru această scutire. Rețineți că IRS nu a definit în mod clar ceea ce înseamnă „încă funcționează” și că individul ar trebui să fie considerat că lucrează pe parcursul întregului an calendaristic. De asemenea, luați în considerare faptul că regula de proprietate de 5% este de fapt peste 5%, include orice miză deținută de soț, copii, nepoți și părinți și poate crește la peste 5% după vârsta de 70 ½ și puteți vedea cât de complicată poate fi această strategie.

3. Luați în considerare Recoltarea pierderilor de impozite

O altă strategie, denumită recoltarea pierderilor de impozite, implică vânzarea de valori mobiliare în performanță în contul dvs. de investiții obișnuite. Pierderile aferente titlurilor de valoare compensează impozitele pe distribuția dvs. 401 (k). „Exercițiul corect, recoltarea pierderilor de impozit va compensa o parte sau o parte din sarcina fiscală a unui investitor generată de o distribuție de 401 k)”, spune Kevin Pollack, co-fondator și partener de administrare la Chamberlain Warden, LLC. (Există limitări la această strategie care implică reducerea pierderilor de investiții.)

4. Evitați reținerea obligatorie de 20%

Când luați distribuții 401 (k), furnizorul de servicii este obligat să rețină 20% pentru impozitul federal pe venit. Dacă veți datora 15% doar la momentul impozitului, acest lucru înseamnă că va trebui să așteptați până când depuneți impozitele pentru a obține acel 5% înapoi. În schimb, „treceți soldul 401 (k) într-un cont IRA și scoateți-vă banii din IRA”, sugerează Peter Messina, reprezentantul consilierului pentru investiții la ABG Consultants. "Nu există o reținere obligatorie de 20% din impozitul pe venit federal pe IRA și puteți alege să vă plătiți impozitele atunci când depuneți, mai degrabă decât la distribuire."

5. Împrumută de la 401 dvs. (k)

Unele planuri vă permit să acordați un împrumut din soldul dvs. 401 (k). Dacă da, este posibil să puteți împrumuta din contul dvs., să investiți fondurile și să creați un flux de venituri consecvent care persistă dincolo de rambursarea împrumutului.

„IRS vă permite, în general, să împrumutați până la 50% din soldul dvs. împrumutat (până la 50.000 USD) cu o perioadă de rambursare de până la cinci ani”, explică Ravi Ramnarain, CPA. „În acest caz, nu plătiți nicio taxă pentru această distribuție, cu atât mai puțin o penalitate de 10%. În schimb, trebuie doar să plătiți această sumă în cel puțin trimestrial plăți pe durata împrumutului.

„Având în vedere acești parametri, continuă Ramnarain, „ luați în considerare acest scenariu: veți acorda un împrumut de 50.000 USD pe cinci ani. Cu dobândă, să spunem că plata dvs. lunară în această perioadă de 60 de luni este de 900 USD. Acum imaginați-vă că luați suma principală de 50.000 USD și cumpărați o casă mică de închiriere, apartament sau duplex în sudul relativ ieftin. Având în vedere că ați cumpăra această proprietate fără credit ipotecar, să spunem că chiria dvs. netă în fiecare lună se ridică la 1.100 USD (după taxe și taxe de administrare).

„Ceea ce ați făcut în mod eficient”, spune Ramnarain, este să înființați un vehicul de investiții care să pună 200 de dolari în buzunar în fiecare lună (1.100 de dolari - 900 $ = 200 $) timp de cinci ani. Și după cinci ani, veți fi plătit în totalitate împrumutul dvs. de 50.000 $ (k) de 50.000 USD, dar veți continua să vă plasați chiria netă de 1.100 USD pentru viață! De asemenea, s-ar putea să aveți posibilitatea de a vinde acea casă / apartament / duplex ulterior într-o sumă apreciată, în exces de inflație. ”

Desigur, o strategie de genul acesta vine cu risc de investiții. Ar trebui să discutați întotdeauna cu consilierul dvs. financiar înainte de a vă asuma acest tip de risc.

6. Urmăriți pachetul fiscal

Întrucât toată (sau, sperăm, doar o porție) din distribuția dvs. 401 (k) se bazează pe pachetul dvs. fiscal la momentul distribuției, luați distribuții numai la limita superioară a pachetului dvs. fiscal.

„Unul dintre cele mai bune moduri de a reduce impozitele este de a face în fiecare an o planificare fiscală detaliată pentru a vă menține venitul impozabil [după deduceri] la minimum”, spune Neil Dinndorf, CFP®, consilier de avere la EnRich Financial Partners. „De exemplu, să zicem că vă plasați în căsătorie. Pentru 2018, puteți rămâne în pachetul de impozitare de 12%, păstrând un venit impozabil sub 77.400 USD (conform Legii privind reducerile și impozitele adoptate la sfârșitul anului 2017).

Planificând cu atenție, puteți limita retragerile dvs. de 401 (k), astfel încât să nu vă împingă într-o categorie mai mare (următoarea este 22%) și apoi să luați restul de la investiții după impozitare, economii în numerar sau economii Roth, spune Dinndorf. Același lucru este valabil și pentru cheltuielile cu bilete mari la pensionare, cum ar fi achizițiile de mașini sau vacanțele mari: încercați să limitați suma pe care o luați de la 401 (k) dvs., luând poate o combinație de 401 (k) și retrageri Roth / după impozitare.

7. Urmărirea impozitelor pe câștigurile de capital

Încercați să efectuați doar retrageri din suma dvs. 401 (k) până la valoarea venitului obținut care va permite impozitarea câștigurilor de capital pe termen lung la 0%. În 2018, persoanele singure cu venituri impozabile de până la 38.700 de dolari și căsătoriți care depun în comun depozitele de impozite cu venituri impozabile de până la 77.400 USD pot rămâne în pragul câștigurilor de capital de 0%. Nathan Garcia, CFP®, spune că pensionarii își pot scădea pensia din valoarea cheltuielilor lor anuale, apoi pot calcula porțiunea impozabilă a prestațiilor lor de securitate socială și vor scădea acest sold din ecuația anterioară. Apoi, dacă au peste 70 de ani, scade distribuția minimă necesară. Restul, dacă este cazul, este ceea ce ar trebui să provină din 401 (k) de pensionari, până la limita de 38.700 USD sau 77.400 USD. Orice venit necesar peste această sumă trebuie retras din poziții cu câștiguri de capital pe termen lung într-un cont de intermediere sau Roth IRA.

8. Roll over Old 401 (k) s

Nu uitați, nu trebuie să luați distribuții pe fondurile dvs. de 401 (k) la angajatorul dvs. actual dacă lucrați în continuare. Cu toate acestea, „dacă aveți 401 (k) s cu angajatori precedenți sau IRA-uri tradiționale, vi se va cere să luați RMD-urile din aceste conturi”, spune Mindy S. Hirt, CFP®, un consultant al averii la Argent Financial Co.

Pentru a evita cerința, „rotiți vechile 401 (k) s și IRA-urile tradiționale în actualul dvs. 401 (k) înainte de anul când împliniți 70½. Există câteva excepții de la această regulă, dar dacă puteți profita de această tehnică, puteți amâna în continuare venitul impozabil până la pensionare, moment în care distribuțiile ar putea fi la o categorie de impozitare mai mică (dacă nu mai aveți venituri). "

9. Amânarea asumării securității sociale

Pentru a vă menține venitul impozabil mai mic și, de asemenea, posibil să rămâneți într-o categorie fiscală mai mică, luați în considerare renunțarea la prestațiile de securitate socială până mai târziu. Frank St. Onge, CFP® la Total Financial Planning, LLC, sfătuiește unii dintre clienții săi să întârzie plățile pentru asigurările sociale ca parte a unei strategii de economisire a impozitelor care include convertirea unor fonduri într-un Roth IRA. „Recomand ca [unii clienți] să aștepte până la vârsta de 70 de ani pentru a-și începe prestațiile de securitate socială”, spune Onge.

În afară de limitarea veniturilor impozabile și gestionarea pachetului fiscal, dacă pensionarii își pot permite să întârzie colectarea prestațiilor de securitate socială, aceștia își pot ridica plata cu aproape o treime doar așteptând încă patru ani pentru a solicita. De exemplu, dacă te-ai născut în 1943-1954, vârsta completă de pensionare este de 66 de ani, moment în care vei primi 100% din prestația ta. Dar dacă întârzieți la 67 de ani, veți primi 108% din vârsta de 66 de ani, iar la 70 de ani veți primi 132% din vechimea dvs. 66 Beneficii pentru securitatea socială pentru întârzierea de 48 de luni (IRS oferă acest calculabil). Această strategie nu mai produce niciun beneficiu la vârsta de 70 de ani, cu toate acestea, și indiferent ce ar trebui să depuneți pentru Medicare la 65 de ani.

Anterior, cuplurile aveau opțiunea strategiei „dosar și suspendare” care permitea unui soț să depună și să suspende imediat prestațiile de securitate socială. Această mișcare a servit la declanșarea unei plăți pentru soția soților egală cu jumătate din beneficiul complet al filerului. De fapt, cuplul (sau soția divorțată) beneficiază de o plată (mai mică) în timp ce colectează și credite de pensionare întârziate. A fost o mare lacună că guvernul a închis în 2016.

10. Relief de calamitate

„Pentru persoanele care trăiesc în zone predispuse la uragane, tornade, cutremure sau alte forme de dezastre naturale”, spune Ramnarain, „IRS acordă periodic scutire în ceea ce privește distribuțiile de 401 (k) - în fapt, renunțând la 10% penalități într-un anumit fereastra timpului. Un exemplu ar putea fi în anumite anotimpuri severe ale uraganelor din Florida. ”

Dacă locuiți într-una din aceste zone și trebuie să faceți o distribuție timpurie, vedeți dacă puteți aștepta una dintre aceste perioade.

Linia de jos

Rețineți că acestea sunt strategii avansate utilizate de profesioniști pentru a reduce sarcinile fiscale ale clienților lor în momentul distribuției. Nu încercați să le implementați singuri, cu excepția cazului în care aveți un grad ridicat de cunoștințe financiare și fiscale. În schimb, adresați-vă planificatorului dvs. financiar dacă vreunul dintre ei este potrivit pentru dvs. La fel ca în orice lucru care are legătură cu impozitele, există reguli și condiții cu fiecare, iar o mutare greșită ar putea declanșa penalități.