Ce să faceți după ce ați contribuit în exces la 401 dvs. (k)
Cel mai obișnuit sfat de bază pentru finanțe personale pe care îl primește oricine este: maximizați contribuțiile dvs. de 401 (k). Dar ce înseamnă asta? Cât este maximul și ce faceți dacă îl depășiți (da, îl puteți depăși)?
În 2019, Serviciul de venituri interne a majorat contribuția maximă permisă la 19.000 de dolari pe an, în creștere de la 18.500 de dolari. Suma combinată contribuită de angajator și angajat este de 56.000 USD în 2019, în creștere față de 55.000 USD. Dacă aveți peste 50 de ani, puteți aduce contribuții de recuperare de 6.000 USD pe an. Consultați-vă cu departamentul de resurse umane pentru a determina ce fel de ritm mergeți.
Dacă ați supracontribuit planului dvs. 401 (k) - adică ați contribuit mai mult decât valoarea maximă stabilită anual de IRS - ar trebui să anunțați imediat angajatorul sau administratorul planului. În mod ideal, această notificare ar trebui furnizată până la 1 martie a anului după ce s-a produs contribuția de amânare în exces, așa cum se știe din punct de vedere tehnic. Aceasta înseamnă că, dacă ați contribuit prea mult în anul fiscal curent, notificarea ar trebui să fie furnizată până la 1 martie a anului fiscal următor.
Valoarea amânării în exces trebuie să vă fie returnată până la 15 aprilie (de exemplu, dacă amânarea în exces a avut loc în anul curent, ar trebui corectată - adică eliminată din cont - până la 15 aprilie a anului următor). Această sumă ar trebui să includă câștigurile acumulate în exces în perioada în care a fost în contul dvs. Vi se cere să adăugați veniturile la venitul dvs. impozabil pentru anul în care suma în exces este distribuită de la 401 (k). În plus, dacă suma în exces a fost amânată înainte de impozitare, angajatorul dvs. trebuie să modifice formularul W-2 pentru a arăta suma returnată ca salariu.
De exemplu, presupunem că amânarea dvs. în exces a avut loc în acest an și ați furnizat în timp util administratorul planului. Dacă contribuțiile dvs. au fost realizate înainte de impozitare, angajatorul dvs. trebuie să modifice W-2 pentru acest an pentru a arăta suma amânată în exces ca salarii impozabile (caseta 1).
În cazul în care contribuția în exces vă este returnată, orice câștig inclus în suma returnată trebuie adăugat venitului dvs. impozabil din declarația de impozit pentru anul respectiv. În cazul în care contribuția excedentară vă este returnată în acest an, de exemplu, orice câștig inclus în suma returnată trebuie adăugat venitului dvs. impozabil pe declarația fiscală pe care o depuneți în primăvara anului viitor.
Dacă suma în exces nu vă este returnată până în 15 aprilie, puteți plăti impozite pe sumă de două ori - în anul surplusul a avut loc și în anul în care vi se returnează. (Notă: 15 aprilie este data generală citată; dar în anii precum 2018, în care impozitele sunt datorate puțin mai târziu din cauza sărbătorilor sau a weekendurilor, acest termen poate fi respins înapoi. Consultați un profesionist din domeniul fiscal pentru a fi sigur.)
La această întrebare a răspuns Denise Appleby
(Contact Denise)