Recoltarea pierderilor de impozite Robo-Advisor
Recoltarea pierderilor de impozite Robo-consilier este vânzarea automatizată a valorilor mobiliare dintr-un portofoliu pentru a suporta în mod deliberat pierderi pentru a compensa câștigurile de capital sau veniturile impozabile din cadrul multor platforme robo-consiliere. Un robo-consilier este o platformă automată de investiții care prezintă costuri foarte mici și minime mici datorită utilizării algoritmilor, astfel încât să existe o implicare minimă a omului. Recoltarea pierderilor de impozite este un program care urmărește să ajute investitorii să plătească cele mai mici impozite posibile în conturile protejate fără impozite, după regulile IRS.
Cheie de luat cu cheie
- Mulți consilieri robo oferă astăzi recoltarea pierderilor de impozite ca serviciu standard.
- Recoltarea pierderilor de impozite reprezintă vânzarea de valori mobiliare în pierdere pentru a compensa o datorie fiscală pe câștig de capital.
- Această strategie este de obicei folosită pentru a limita recunoașterea câștigurilor de capital pe termen scurt.
- Deoarece consilierii roboți sunt sisteme automate cu costuri reduse, aceștia pot efectua acest proces mult mai eficient și fără erori în comparație cu un om care încearcă să recolteze pierderi fiscale.
Înțelegerea Rob-Advisor Recoltarea pierderilor fiscale
Tehnologia emergentă din industria financiară, denumită popular fintech, a făcut posibilă evaluarea cu ușurință a produselor și serviciilor financiare la costuri reduse prin intermediul platformelor de investiții care utilizează tehnologia inteligentă. Aceste platforme, cunoscute sub denumirea de robo-consultanți, construiesc portofolii personalizate pentru utilizatori și apoi monitorizează și reechilibrează portofoliile periodic pentru taxe de administrare mici și accesibile. Unul dintre numeroasele servicii pe care unii consilieri roboți le oferă prin sistemele lor este recoltarea pierderilor de impozite.
Recoltarea pierderilor de impozite este o strategie deliberată prin care orice pierdere din vânzarea unei garanții într-un cont impozabil este utilizată pentru a compensa un câștig de capital sau un venit impozabil, reducând astfel impozitul plătit. Un investitor care are un câștig de capital de 15.000 USD și se încadrează în cea mai mare categorie fiscală va trebui să plătească guvernului 20% sau 3.000 USD. Dar, dacă vinde securitate XYZ pentru o pierdere de 7.000 USD, câștigul său de capital net în scop fiscal va fi de 15.000 USD - 7.000 $ = 8.000 $, ceea ce înseamnă că va trebui să plătească doar 1.600 USD pentru impozitul pe câștigurile de capital. (Regula de vânzare a spălării IRS împiedică investitorul să achiziționeze XYZ sau o garanție substanțial identică cu XYZ în termen de 30 de zile de la data vânzării sale, deși definiția „substanțial identică” pare să fie vagă.) Un investitor care dorește pentru a menține expunerea la XYZ poate fi mai bine să cumpărați un fond mutual sau ETF care urmărește sectorul în care operează XYZ.
Nu orice investitor beneficiază de recoltarea pierderilor de impozite! Asigurați-vă că vă examinați situația veniturilor și a impozitelor înainte de a-l alege pe consilierul robo.
Efectuarea unei recolte de pierderi fiscale poate fi obositoare, complicată și costisitoare pentru investitorul mediu, motiv pentru care câțiva consilieri roboți au inclus această strategie cu valoare adăugată ca parte a serviciilor lor. Consilierii roboți creează și gestionează de obicei portofolii de active personalizate folosind ETF-uri. Platformele Robo-Investment au un algoritm în vigoare care încorporează reguli de calcul, cum ar fi regula de vânzare a spălării IRS de 30 de zile. Când se realizează un câștig realizat, sistemul va vinde o investiție pierdută pentru a contracara câștigul, dar nu va putea re-cumpăra aceeași securitate datorită algoritmului.
Exemplu de reechilibrare
Platformele Robo-Investment au valori automatizate pentru a se asigura că portofoliul unui investitor rămâne întotdeauna echilibrat. După efectuarea unei vânzări, pentru a menține echilibrul portofoliului sau pentru a menține expunerea la aceeași industrie, sistemul va achiziționa un alt ETF pentru înlocuirea celui vândut. De exemplu, Wealthfront, un consilier robo care oferă servicii de recoltare a pierderilor de impozite, ar vinde ETF-ul Vanguard Total Stock Market pentru a recolta o pierdere, apoi ar cumpăra ETF-ul Dow Jones Broad Market din SUA. Întrucât ambele sunt corelate pozitiv și oferă aceeași expunere, Wealthfront este capabil să mențină alocarea optimă a rentabilității riscului din portofoliu fără a încălca regulile IRS privind investițiile substanțial similare. După perioada de vânzare de spălare de 30 de zile, ETF-ul original poate fi re-achiziționat.
În exemplul nostru de securitate XYZ de mai sus, să luăm în considerare un scenariu în care valorile câștigurilor și pierderilor sunt schimbate. Dacă investitorul are un câștig de capital de 7.000 $ și o pierdere de capital de 15.000 USD, 7.000 USD din pierderea de capital pot fi folosiți pentru a compensa complet câștigul de capital la 0 dolari. Restul de 8.000 USD din valoarea pierderii de capital poate fi utilizat pentru a reduce venitul obișnuit al investitorului în scop fiscal. IRS stipulează că doar o pierdere de capital maximă de 3.000 USD poate fi solicitată pentru venitul obișnuit în orice an dat. Deci, 68.000 USD - 3.000 $ = 65.000 $ este valoarea pe care investitorul va fi impozitat ca venit obișnuit. Restul de 5.000 de dolari poate fi rambursat și aplicat pe veniturile obișnuite ale unei persoane în anii următori.
Recoltarea pierderilor de impozite și câștigurile de capital
Există două rate diferite de impozitare pe câștigurile de capital la care un investitor poate fi supus, în funcție de cât timp deține investiția. O investiție pe termen lung, adică o investiție care se ține mai mult de 365 de zile, va avea o rată maximă de 20% aplicată la orice câștig de capital dacă investitorul se încadrează în cea mai mare categorie fiscală. Pentru același investitor, impozitul pe câștigul de capital pe o investiție pe termen scurt care a fost vândut în mai puțin de 365 de zile va fi același cu rata de impozit pe venit a investitorului de 37% din 2018, în scădere față de rata precedentă cea mai mare de 39, 6 %. Cu platforme robo-consilieri precum Betterment, investitorii nu sunt niciodată expuși câștigurilor de capital pe termen scurt, deoarece toate câștigurile de capital sunt împinse către o rată de impozitare mai mică. De asemenea, este posibil ca un robo-investitor să evite permanent impozitele pe câștigurile lor, deoarece platforma roboți Betterment oferă îndrumări privind utilizarea acestor câștiguri ca donație caritabilă sau ca cadou pentru o rudă.
Robo-Consilier Recoltarea pierderilor de impozite vs. Recoltarea pierderilor de impozite umane
În timp ce mulți consilieri financiari tradiționali efectuează o recoltă a pierderilor de impozite o dată pe an, din cauza procesului care consumă timp și care consumă mult timp, robo-consilierii pot conduce aceste procese zilnic fără intervenția umană. Un consilier financiar nu poate identifica numeroasele oportunități de colectare a pierderilor de impozite disponibile în mai multe portofolii. Pe de altă parte, un consilier robo este de obicei în alertă în timpul unei încetiniri a pieței pentru a valorifica și a executa oportunități de recoltare a pierderilor de impozite care apar. Wealthfront and Betterment au declarat amândouă că platformele lor automatizate de robo pot crea un randament anual suplimentar de 0, 77% la 1, 55% pentru investitorii lor.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.