Pro și contra unei conversii Roth IRA

Impozitele, indiferent dacă le recunoaștem sau nu, determină o mare parte din deciziile noastre de finanțe personale. Evitarea sau coborârea lor poate influența unde alegem să locuim, ce fel de mașină cumpărăm, unde ne trimitem copiii la școală, dacă cumpărăm o casă și multe alte decizii cotidiene. Fiecare încearcă să limiteze impozitele pe care le plătesc. Impozitele joacă un rol important atunci când investim și pentru pensionare.

Un mod potențial de a minimiza impozitele este investind într-un Roth IRA. Cu un Roth IRA, contribuie cu dolari după impozitare și retrageți orice câștig fără impozit la pensionare. În schimb, deși obțineți în general o deducere fiscală pentru contribuțiile la un IRA tradițional - iar banii cresc fără taxe - trebuie să plătiți impozite atunci când retrageți banii la pensie.

Pentru a evita acest lucru, mulți investitori efectuează o conversie Roth IRA, mutându-și banii de la un IRA tradițional la soiul Roth. Strategia este cunoscută și sub denumirea de backdoor Roth IRA, dacă permite investitorilor neeligibili, în mod normal, ca Roth să-și configureze unul, strecurându-se în ușa din spate, ca să zic așa.

Ce este o conversie Roth IRA?

O conversie IRA schimbă pur și simplu clasificarea contului de la un IRA tradițional la un IRA Roth. Începând cu 2010, guvernul federal a început să permită investitorilor să își convertească IRA-urile tradiționale în IRA-uri Roth, indiferent de venitul pe care l-au câștigat.

În general, oamenii pot investi într-un Roth IRA numai dacă venitul brut ajustat (MAGI) al acestora se încadrează sub o anumită limită. De exemplu, dacă vă căsătoriți să depuneți împreună și să câștigați mai mult de 203.000 USD pe an în 2019, nu puteți investi într-un Roth IRA; unic și șeful de dosare de gospodărie au o reducere de 137.000 USD.

Dar nu există limite de venit pentru conversii.

Suna bine? Poate fi - dar, la fel ca majoritatea deciziilor de investiții, o conversie Roth IRA are avantajele și dezavantajele sale.

livrări cheie

• O conversie Roth IRA vă permite să transformați un IRA tradițional într-un IRA Roth.
• Conversiile Roth IRA sunt, de asemenea, cunoscute sub numele de Roth IRA-uri din spate.
• Nu există o scădere fiscală avansată cu un Roth IRA, dar contribuțiile și câștigurile cresc fără taxe.
• Veți datora impozit pe orice sumă convertiți și ar putea fi substanțială.

Avantajele unei conversii IRA Roth

Un avantaj esențial al efectuării unei conversii Roth IRA este faptul că vă poate scădea impozitele în viitor. În timp ce nu există o scădere fiscală în avans cu RRA IRA, contribuțiile și câștigurile dvs. nu cresc impozit. Cu alte cuvinte, odată ce plătiți impozite pe banii care intră într-un Roth IRA, ați terminat să plătiți impozite, cu condiția să luați o distribuție calificată.

Deși este imposibil de prezis care sunt ratele de impozitare pe viitor, puteți estima dacă veți câștiga mai mulți bani și, prin urmare, veți fi într-o categorie mai mare. În multe cazuri, veți plăti mai puțin impozite pe termen lung cu un Roth IRA decât cel mai probabil, cu aceeași sumă de bani într-un IRA tradițional.

Un alt avantaj este că vă puteți retrage contribuțiile (nu câștigurile) în orice moment, din orice motiv, fără taxe. Totuși, nu ar trebui să folosiți Roth IRA ca un cont bancar. Orice bani pe care îi scoți acum nu va avea niciodată ocazia să crească. Chiar și o mică retragere astăzi poate avea un impact mare asupra dimensiunii oului de cuib în viitor.

Trecerea la un Roth înseamnă, de asemenea, că nu va trebui să luați distribuții minime (RMD) necesare pe contul dvs. atunci când împliniți 70 de ani și jumătate. Dacă nu aveți nevoie de bani, puteți să vă păstrați banii intacti și să îi transmiteți moștenitorilor.

Dezavantajele unei conversii RRA IRA

Cel mai mare dezavantaj al convertirii într-un IRA Roth este factura impozabilă. Dacă, de exemplu, aveți 100.000 USD într-un IRA tradițional și convertiți suma respectivă într-un Roth IRA, ar trebui să plătiți 24.000 USD în taxe (presupunând că sunteți în pachetul de impozitare de 24%). Convertiți suficient și chiar te-ar putea împinge într-o categorie fiscală mai mare.

Desigur, atunci când efectuați o conversie Roth IRA, riscați să plătiți această factură fiscală mare acum, atunci când s-ar putea să vă aflați într-o categorie fiscală mai mică. În timp ce puteți face unele ghicitori educate, nu există nicio modalitate de a ști cu siguranță ce rate de impozitare (și veniturile dvs.) vor fi în viitor.

O altă problemă comună cu care se confruntă mulți contribuabili este contribuirea
suma totală și apoi o convertesc atunci când au alte IRA tradiționale,
Pensie simplificată pentru salariați sau solduri SIMRA IRA în altă parte. Când se întâmplă acest lucru, vi se solicită să calculați un raport dintre sumele din aceste conturi care au fost impozitate deja față de soldurile agregate care nu au fost impozitate (cu alte cuvinte, toate soldurile conturilor amânate din impozit pentru care v-ați dedus contribuțiile versus cele pentru care nu ai făcut-o). Acest procent este contabilizat ca venit impozabil. Da, este complicat. Cu siguranță obțineți ajutor profesional.

Un alt dezavantaj: dacă ești mai tânăr, trebuie să păstrezi fondurile în noul tău Roth timp de cinci ani și să te asiguri că ai împlinit vârsta de 59½ înainte de a scoate bani. În caz contrar, vi se vor percepe nu numai impozite pe câștiguri, ci și o penalitate de retragere anticipată de 10%, cu excepția cazului în care vă calificați pentru câteva, foarte puține excepții.

Pro-uri

• Contribuțiile și câștigurile cresc fără impozite.

• Puteți retrage contribuțiile în orice moment, din orice motiv, fără taxe.

• Nu trebuie să luați distribuțiile minime necesare.

• Cei care nu sunt eligibili în mod normal pentru un Roth IRA îl pot utiliza pentru a crea contul și o sumă de numerar fără taxe.

Contra

• Plătești impozit pe conversie atunci când o faci - și poate fi substanțială.

• Este posibil să nu beneficiați dacă cota dvs. de impozitare este mai mică în viitor.

• Trebuie să așteptați cinci ani pentru a vă retrage fără taxe, chiar dacă aveți deja vârsta de 59½ ani.

• Calcularea impozitelor poate fi complicată dacă aveți alte IRA tradiționale, SEP sau SIMPLE IRA pe care nu le convertiți.

Plata facturii fiscale pentru o conversie Roth IRA

Dacă efectuați o conversie Roth IRA, cum veți plăti factura fiscală? Și atunci când?

Mulți oameni nu își dau seama că nu pot aștepta până când își depun impozitele pentru a plăti factura fiscală la conversie. Trebuie să trimiteți un cec ca parte a impozitelor dvs. trimestriale estimate.

Cea mai bună modalitate de a plăti factura fiscală este să folosești bani dintr-un alt cont - cum ar fi din economiile tale sau prin încasarea unui CD atunci când scade. Cea mai puțin preferată metodă este să obțineți banii din investiția de pensionare pe care o convertiți. Iata de ce.

Plata impozitelor din fondurile dvs. IRA, în loc de un cont separat, vă va eroda puterea de câștig viitor. Revenind la exemplul nostru de mai sus: Spuneți că convertiți un IRA tradițional de 100.000 USD; după ce plătiți impozite, ajungeți să depuneți doar 76.000 USD în noul cont Roth. Mergând mai departe, veți rata tot interesul pe care l-ați câștiga pe bani. Pentru totdeauna.

În timp ce 24.000 de dolari s-ar putea să nu pară mulți, acumularea dobânzii înseamnă că banii ar putea crește până la aproximativ 112.000 de dolari pe parcursul a 20 de ani, singuri, cu o rată a dobânzii de 8%. Sunt mulți bani care trebuie renunțați pentru a plăti o factură fiscală.

Linia de jos

O conversie Roth IRA poate fi un instrument foarte puternic pentru pensionarea ta. Dacă impozitele dvs. crește din cauza creșterilor din partea guvernului - sau pentru că câștigați mai mult, punându-vă într-o categorie fiscală mai mare - o conversie Roth IRA vă poate economisi bani considerabili în taxe pe termen lung. Și strategia din spate deschide ușa Roth pentru câștigătorii mari care, în mod normal, ar fi neeligibili pentru acest tip de IRA sau care nu sunt capabili să mute banii într-un cont fără taxe prin orice alte mijloace.

Cu toate acestea, există mai multe dezavantaje ale unei conversii care ar trebui luate în considerare. O factură fiscală mare care poate fi dificil de calculat, mai ales dacă aveți și alte IRA finanțate cu dolari înainte de impozitare. Este important să vă gândiți cu atenție dacă are sau nu sens să faceți o conversie și să consultați un consilier fiscal despre situația dvs. specifică.