Banca bancară nu este ilegală, ci ascunderea este

Toată atenția concentrată pe Panama Papers te-a făcut să fii mai curios cu privire la serviciile bancare off-shore. Poate chiar v-ați gândit să mergeți pe „investitorul sofisticat” și să vă păstrați o parte din bani în larg, dar ați ezitat pentru că nu doriți să vă confruntați cu probleme cu IRS. Banca bancară poate avea atragerea a ceva dintr-un film de spion, dar este de fapt mult mai plictisitor și mai banal decât pare.

Cum funcționează serviciile bancare în larg

În primul rând, să tăiem toate cuvintele în stilul filmului, cum ar fi „stash”, „ascunde” sau chiar „cont bancar în larg”. Utilizarea serviciilor unei bănci din afara țării de origine nu este ilegală. Și deși termenul „offshore” se aplică literalmente în unele cazuri - cum ar fi Bahamas - dacă faci afaceri cu Canada, șansele sunt că poți conduce acolo.

Practica nu este doar pentru cei bogați. Unele bănci străine vor lua doar 300 USD din banii dvs. și vor începe un cont. La fel ca băncile de pretutindeni, cei de peste mări își stabilesc propriile minime de cont și alți termeni legați de conturile clienților.

Pe de altă parte, unele bănci străine nu vor face afaceri cu niciun client străin, deoarece există o mult mai multă conformitate cu aceasta. Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE) și Organizația Mondială a Comerțului (OMC) au reguli care impun băncilor să raporteze informații despre clienții lor străini. Fiecare țară respectă aceste legi în mod diferit. Unele țări nu se conformează deloc.

Ce zici de conturile bancare elvețiene?

Probabil ați auzit de faimosul „cont bancar elvețian”, acel cont asemănător lui James Bond, care pune banii oamenilor bogați la îndemâna guvernului propriei țări - cum este IRS, de exemplu. Este adevărat că elvețienii au legi stricte de confidențialitate. Iar în trecut, băncile elvețiene nici măcar nu aveau nume atașate conturilor. Dar Elveția a fost de acord să transmită informațiilor către guvernele străine deținătorilor de conturi, punând capăt efectiv oricărei evazii fiscale care ar fi putut avea un cont atunci când un titular al contului nu a raportat-o.

Beneficiile unui cont offshore

Evaziunea fiscală nu a fost singurul motiv pentru a deține un cont bancar elvețian. Există o mulțime de motive legitime pentru a ține bani din țara de origine. În primul rând, există tratamentul fiscal. În multe țări, puteți câștiga bani fără taxe. Cum ați dori să vă puneți banii să lucreze într-o altă țară, să obțineți câștiguri de capital grase și să plătiți zero impozite acestei țări? Acest lucru este posibil din punct de vedere tehnic atunci când vă mutați banii în larg.

Chiar și Statele Unite o permit. În ultimii ani, Statele Unite au devenit unul dintre paradisurile fiscale preferate din lume. Statele precum Nevada, Wyoming și Dakota de Sud dețin acum o sumă mare de bani străini, dar motivul nu este în primul rând pentru un tratament fiscal favorabil.

Unul dintre avantajele principale ale unor locuri precum Statele Unite, Elveția și alte țări dezvoltate este stabilitatea lor. Oamenii care trăiesc în națiuni cu tulburări politice și economice se tem că banii lor, precum și viața lor, ar putea fi în pericol. Ce se întâmplă dacă economia se prăbușește? Dacă se întâmplă un război civil? Ce se întâmplă dacă guvernul lor vine după ei din anumite motive? Dacă banii lor sunt ținuți peste mări, este mai greu pentru propriul guvern să-l acapareze.

Conturile bancare de peste mări oferă, de asemenea, deținătorilor de cont mai multe oportunități de a investi internațional și servesc ca o acoperire valutară împotriva unei posibile prăbușiri a monedei de origine. Mai puțin important, dar notabil este faptul că, din cauza ratelor de schimb valutar, în alte țări s-ar putea să fiți văzuți ca un rol ridicat și să obțineți beneficiile care fac parte din clientela bogată, deși în Statele Unite, este posibil să nu fiți văzuți sau tratat în acest fel.

Rețineți că nu sunteți în afara categoriei pentru impozitele americane dacă câștigați sau dețineți bani în străinătate. IRS necesită ca americanii să depună formularul IRS cunoscut sub numele de FBAR care raportează bani care depășesc 10.000 USD în totalul deținut în conturile străine. Există o excludere a impozitului pe venit străin pentru banii câștigați în străinătate, dar restul este impozabil.

Ce îl face ilegal?

Nu este nimic ilegal cu privire la crearea unui cont offshore, decât dacă îl faci cu intenția de evaziune fiscală. Legea privind conformitatea fiscală a conturilor externe (FATCA) impune băncilor din întreaga lume să raporteze soldurile și orice activitate a cetățenilor americani către IRS sau să facă față amenzilor.

Unele firme americane care dețin bani străini pretind să utilizeze o echipă de avocați pentru a se asigura că persoanele fizice și companiile își raportează activitatea străină în țara de origine în mod corespunzător și legal.

Inevitabil, vor exista oameni care folosesc sistemul pentru a profita ilegal. Conform Națiunilor Unite, aproximativ sute de milioane de fonduri ilicite trec prin Statele Unite. Se presupune că Elveția ține în continuare mumă despre o sumă semnificativă de bani secreți.

Linia de jos

Deținerea de bani într-un cont bancar off-shore nu este ilegală, dar nu este scutită de taxe. Atâta timp cât plecați în larg din motive legitime de afaceri, precum cele expuse mai sus, vă puteți simți confortabil că mergeți pentru asta și spuneți tuturor prietenilor că aveți unul dintre acele conturi bancare „secrete” - deși nu este cu adevărat secret deloc.