Cum funcționează conturile de cheltuieli flexibile

În prezent, costurile asistenței medicale sunt copleșitoare. Chiar și în cazul asigurărilor, persoanele fizice și familiile se pot găsi cheltuind o sumă semnificativă de bani în costuri medicale. Familia medie de patru va plăti probabil 24.671 USD în cheltuieli de asistență medicală în 2015 - cu 27% mai mult decât în ​​2011. În schimb, creșterile salariale în aceeași perioadă de timp nu au atins nici măcar jumătate din acest nivel.

Conturile de cheltuieli flexibile (FSA), care sunt oferite prin locul de muncă sau de afaceri, ajută la compensarea prețului ridicat al asistenței medicale, oferind consumatorilor posibilitatea de a plăti unele cheltuieli medicale cu dolari pretax. Asta înseamnă că primiți o reducere de aproximativ 30% la costurile dvs. de asistență medicală, în funcție de pachetul fiscal.

Cheltuiește pentru a salva

De exemplu, o familie care câștigă 50.000 de dolari și contribuie cu 1.500 de dolari la un FSA va economisi 459.75 de dolari pentru costurile de asistență medicală. În cazul în care ar majora contribuțiile la 2.550 USD, economiile ar ajunge la 766, 25 USD. De asemenea, pot contribui cu până la 5.000 de dolari pentru cheltuieli de îngrijire dependentă, precum îngrijirea de zi, babysitters și îngrijirea unei persoane în vârstă dependente, economisind până la 1.532, 50 USD suplimentari (dacă au contribuit cu maximum). Pentru mai multe detalii despre aceste cheltuieli, consultați Beneficiile unui cont de cheltuieli flexibile pentru îngrijirea dependentă .

Și îți tai și factura fiscală. Să zicem că ați câștigat 1.000 de dolari pe ultima tau de plată, iar angajatorul dvs. deduce 50 de dolari pentru contribuția FSA. Asta înseamnă că efectiv ați făcut 950 de dolari - iar angajatorul vă calculează și reține impozitele pe baza acestei sume. Dacă sunteți în pachetul de impozitare de 28%, de exemplu, ați plătit cu aproximativ 15 USD mai puțin în impozite doar pe acea plată. O afacere destul de bună, nu-i așa?

Cum functioneaza

Vă puteți înscrie la un FSA în perioada de înscriere deschisă a companiei dvs., în mod normal în noiembrie sau decembrie. Este la fel de simplu ca furnizarea de informații de bază și să decideți cât de mult doriți să contribuiți pentru anul. Contribuțiile sunt deduse din fiecare cec de plată. Deoarece deducțiile provin din dolari înainte de impozitare, banii se deduc din salariul dvs. brut.

Există însă anumite condiții.

• În primul rând, deoarece acestea sunt oferite prin intermediul locului de muncă, în mod evident, nu puteți obține FSA decât dacă angajatorul dvs. furnizează unul.
• Persoanele care desfășoară activități independente nu sunt eligibile.
• După ce alegeți o anumită sumă de contribuție pentru anul, nu o puteți modifica.
• Puteți contribui cu o sumă maximă în fiecare an. În 2015, limita este de 2.550 USD.
• Puteți utiliza banii doar pe articole aprobate. IRS prezintă aceste aspecte în publicația sa 502. În general, dacă medicul dumneavoastră vă prescrie un test, medicamente sau echipamente medicale, puteți plăti probabil pentru aceasta din fondurile FSA. Puteți plăti, de asemenea, pentru întâlniri stomatologice, chiropractori, ochelari și contacte, aparate auditive, tratamente pentru dependență, modificări la mașina sau acasă, dacă dumneavoastră sau persoana iubită aveți un handicap, servicii de ambulanță și cărți și reviste tipărite în braille. Puteți plăti chiar și pentru unele costuri de transport legate de tratamentele medicale și pentru antrenamentul și îngrijirea unui câine-ghid.
• Nu puteți plăti prime de asigurare de sănătate sau să vă fie rambursat pentru medicamente fără vânzare, precum și alte limitări de cost. Deci, înainte de a face o achiziție medicală mare, asigurați-vă că este permis să utilizați fonduri FSA.

Nu finanțați contul dvs.

FSA sunt un tip de „folosiți-l sau pierdeți-l”. Aveți la dispoziție aproximativ un an pentru a utiliza suma totală pe care ați contribuit-o pentru plan sau pentru a deveni banii angajatorului. Dar toate nu pot fi pierdute. Există două excepții: IRS permite acum angajatorilor să reporteze până la 500 de dolari în anul următor; angajatorii pot oferi, de asemenea, angajaților o perioadă de grație de până la 2 ½ luni pentru a utiliza banii rămași. Rețineți, totuși, că o companie nu trebuie să ofere niciuna dintre aceste opțiuni și că nu are voie să ofere ambele. Așadar, verificați din timp despre regulile particulare ale angajatorului dvs. în ceea ce privește excesul de fonduri.

Datorită regulii „folosiți-o sau pierdeți-o”, puteți fi tentat să fiți super-conservator în ceea ce vă privește. Dar Kevin Haney of ASK Benefit Solutions spune că gândește altfel. „O persoană care alege să contribuie cu 1.000 de dolari și-ar reduce factura fiscală cu 376 USD. Dacă această persoană ar lăsa 20% din contribuția sa necheltuită, ar fi totuși economisit 176 USD. ”Cu alte cuvinte, va trebui să supraestimați mult pentru a nu ieși înainte, chiar dacă nu folosiți întreaga sumă. Și întotdeauna există modalități de a cheltui banii: încărcați pe perechi de rezervă pentru lentile de contact. Tratează-te la niște ochelari de soare de calitate, cu o protecție completă UVA / UVB.

Folosiți FSA dvs. ca împrumut

De asemenea, Haney recomandă programarea procedurilor elective la începutul anului, dacă doriți să utilizați fonduri FSA pentru a le plăti. Deoarece nu ați plătit încă banii în fond, luați în esență un împrumut de la angajator.

„Angajatorii trebuie să finanțeze imediat orice cheltuială calificată, indiferent de momentul în care aceasta are loc în cursul anului de plan. Angajații pot programa procedurile medicale planificate chiar de la începutul anului de plan (lucrări stomatologice majore, bretele, tratamente pentru infertilitate etc.). Au apoi 52 de săptămâni pentru a rambursa împrumutul folosind dolari pretax. ”

El continuă: „Angajații se bucură de o rată a dobânzii mai bună decât zero la sută pentru că rambursează împrumutul cu bani pretax, mai degrabă decât după impozit, bani. O persoană care plătește 5% impozit pe venit, 7, 65% FICA și 25% impozit federal pe venit ar trebui să câștige 1.603 dolari venituri brute pentru a avea 1.000 USD în dolari după impozite. Aceasta echivalează cu o rată a dobânzii minus 60%. ”

Ce-ar fi dacă renunț?

Dacă părăsiți compania, încercați să utilizați fondurile FSA înainte de a pleca, deoarece nu trebuie să plătiți companiei înapoi pentru diferența dintre ceea ce ați cheltuit și ceea ce ați plătit, spune Erik O. Klumpp, CFP®, fondator și președinte Chessie Advisors, LLC. „Dacă un salariat este rambursat pentru contribuția maximă la începutul anului și apoi sfârșește să se mute și să părăsească angajatorul, în esență beneficiază de o reducere imensă la serviciile de asistență medicală rambursate. Dacă angajatul constată brusc că își va părăsi angajatorul, ar trebui să utilizeze cât mai mult din contul FSA, înainte de a pleca. ”

"Atunci când angajații pierd bani în exces în conturile lor la sfârșitul anului, acești bani rămân la angajator", adaugă el. "Acești bani pierduți acoperă și angajații care au fost rambursați, dar părăsesc angajatorul înainte de a face contribuția pe întregul an. .“

FSA sau HSA?

Un FSA este similar cu un cont de economii de sănătate (HSA). Ambele planuri vă permit să contribuiți înainte de impozitare, să aveți limite de contribuție anuale și pot fi utilizate numai pentru cheltuielile aprobate pentru sănătate. Dar un HSA nu are o regulă „folosește-l sau pierde-l”, nu trebuie să fii angajat de cineva pentru a obține unul, iar limitele de contribuție sunt mai mari - 3.350 USD sau 6.650 USD pentru o familie în 2015.

Cu toate acestea, puteți avea doar un HSA în combinație cu un plan de sănătate deductibil ridicat, care ar putea sau nu să aleagă alegerea de asigurare pe care o preferați. Pentru mai multe despre avantajele și dezavantajele fiecărui cont, consultați Compararea economiilor de sănătate și a conturilor de cheltuieli flexibile .

Linia de jos

Deoarece conturi ca acestea sunt mai complicate decât conturile de verificare de bază sau de economii, este posibil ca unii consumatori să nu contribuie la FSA. Dar, neparticipând, aceștia aruncă o reducere de aproximativ 30% la costurile de asistență medicală și, de asemenea, o reducere a impozitului pe venit. (Pentru detalii, consultați FSA-urile de asistență medicală Îmbunătățiți-vă economiile personale .) Este o propunere câștig-câștig, peste tot.