Valoarea acumulată
Valoarea acumulată este suma totală pe care o deține o investiție în prezent, inclusiv capitalul investit și dobânda (câștigul) pe care a obținut-o până în prezent. Valoarea acumulată este importantă în domeniul asigurărilor, deoarece se referă la valoarea totală dobândită a unei întregi (sau universale) polițe de asigurare de viață. Se calculează ca suma sau totalul investiției inițiale, plus dobânda obținută până în prezent. Valoarea acumulată mai este denumită o sumă acumulată sau o valoare în numerar.
Reducerea valorii acumulate
În scopul asigurării, valoarea acumulată începe să se creeze atunci când deținutul poliței de asigurare a unei întregi polițe de asigurare de viață (sau universale) începe să plătească o primă lunară. O companie de asigurare ia acele plăți de primă și le împarte în două porții. Prima parte acoperă costurile de bază ale poliței de asigurare. A doua porțiune acționează ca un tip de investiție care acumulează valoare de numerar, care este plasată într-un cont intern de către compania de asigurări.
Un asigurat poate, de asemenea, să predea o întreagă poliță de asigurare de viață companiei de asigurări și să primească în schimb valoarea de predare în numerar a poliței. Valoarea de predare a numerarului poate fi mai mică decât valoarea acumulată dacă polița are comisioane de predare. În funcție de condițiile întregii politici de viață, un asigurat poate împrumuta contravaloarea predării numerarului poliței. Asiguratul poate apoi alege să ramburseze împrumutul integral, să ramburseze doar dobânda sau să nu plătească împrumutul sau dobânda. Dacă împrumutul nu este rambursat integral, suma restantă va fi dedusă din prestația finală de deces.
Valoarea acumulată poate fi gândită ca un cont de economii forțate, pe care asiguratul îl poate împrumuta păstrând politica intactă. Dacă proprietarul poliței anulează politica, va primi o valoare acumulată în numerar, fără orice penalități.
Valoarea acumulată și anualități
Valoarea acumulării unei rente este valoarea totală a renta. Cu toate acestea, valoarea de predare a numerarului diferă de valoarea acumulată, întrucât suma disponibilă pentru a se retrage din poliță este supusă unei penalități de cedare de 10%. De exemplu, valoarea acumulată a unei rente ar putea fi 100.000 USD, dar după penalități, valoarea predării numerarului este de 90.000 USD. În cazul în care un asigurat dorește să treacă peste anuitate, noul cont ar primi 90.000 USD.
Valoarea acumulată și impozitele
Valoarea acumulată într-o întreagă poliță de asigurare de viață este amânată atât timp cât deținătorul poliței de asigurare este valabil. Valoarea acumulată poate fi o componentă integrală a unei strategii de economisire a impozitelor, deoarece maximizează suma de bani pe care trebuie să o păstrați. Retragerea fondurilor acumulate în timpul anilor de pensionare a asiguratului ar putea chiar permite unui asigurat să se califice pentru o categorie mai mică de impozitare pe venit. În schimb, valoarea acumulată într-un certificat de depozit este impozabilă imediat.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.