Ce trebuie să faceți după maximizarea planului dvs. 401 (k)

Dacă ați ajuns deja la limita dvs. de contribuții de 401 (k) pentru anul - sau curând va fi - asta este o problemă. Nu îți poți permite să rămâi în urmă în jocul de finanțare-pensionare (cine știe care va fi costul vieții atunci când încetezi să lucrezi?). Și pierderea reducerii contribuției la venitul dvs. brut nu va ajuta factura dvs. fiscală nici în luna aprilie viitoare.

Cheie de luat cu cheie

• Indiferent dacă contribuiți la un Roth IRA sau la unul tradițional, banii dvs. vor crește fără taxe până la pensionare, la fel ca în 401 (k).
• Pentru economiile la pensie, obiectivul general este de a reduce la minimum obligațiile fiscale și de a maximiza potențialul de câștig.
• Deși nu există o formulă magică care să fie garantată pentru atingerea ambelor obiective, o planificare atentă se poate apropia.
• Există multe modalități de a vă maximiza economiile, astfel încât planificatorii atenți ar fi înțelept să luați în considerare cât mai multe metode care ar avea sens să vă atingeți obiectivele.

Acești indicatori vă vor ajuta să decideți cum să gestionați contribuțiile maxime și să sperăm că veți evita o mare taxă fiscală în aprilie.

Limite maxime

Reducerea în valoare înseamnă că, dacă aveți 49 de ani sau mai mic, ați contribuit la suma maximă de 19.000 USD - începând cu 2019. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult și adăugați contribuția de top la scadență la 6.000 USD, maxim 401 (k) contribuția este de 25.000 USD.

Aceste limite sunt în creștere de la 18.500 de dolari - plus 6.000 de dolari în captivitate - în 2018.

Primul loc de căutat: IRA-urile

O opțiune de a contribui la un IRA în plus față de 401 (k). Indiferent dacă contribuiți la un Roth IRA sau la unul tradițional, banii dvs. vor crește fără taxe până la pensionare, la fel ca în 401 (k). Rețineți că puteți aduce o contribuție la un IRA pentru anul fiscal 2019 până la 15 aprilie 2020.

Cât de mult contribuie avantajul fiscal la un IRA va depinde de cât câștigați. Din moment ce sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, pentru depunerea anului 2019, odată ce veți obține un venit de 64.000 USD - 74.000 USD ca persoană singură - sau 103.000 USD - 123.000 USD dacă sunteți căsătorit, depuneți împreună sau văduv calificat - veți avea dreptul să deduceți doar o parte din contribuția dvs. IRA tradițională sau nu aveți dreptul la o deducție deloc. Limitele pentru anul 2018 au fost de 63.000 USD - 73.000 $ și 101.000 USD - 121.000 USD.

S-ar putea să mai contribui la un RRA IRA. Cu toate acestea, contribuția dvs. nu va fi deductibilă din punct de vedere fiscal. Pe deasupra, atunci când începi să iei distribuții la pensionare, toți banii contribuiți după impozitare vor fi fără taxe. Cu toate acestea, în 2019, persoanele care câștigă 137.000 de dolari sau mai mult (iar persoanele căsătorite care depun împreună 203.000 USD) nu pot contribui la un Roth; abilitatea de a face acest lucru începe să elimine treptat de la 122.000 dolari pentru single și 193.000 dolari pentru depunerea în căsătorie în comun. (Intervalele din 2018 au fost de 120.000 USD - 135.000 dolari pentru single; 189.000 USD - 199.000 dolari pentru depunerea în căsătorie în comun.)

Următorii pași: Investiții strategice

Să zicem că ați extins și opțiunile IRA - sau ați decis că veți prefera să investiți economiile suplimentare într-un mod diferit. Pentru economiile la pensie, obiectivul general este de a reduce la minimum obligațiile fiscale și de a maximiza potențialul de câștig.

Deși nu există o formulă magică care să fie garantată pentru atingerea ambelor obiective, o planificare atentă se poate apropia. „Priviți opțiunile în ceea ce privește produsele de investiții și strategiile de investiții”, spune Keith Klein, CFP și director la Turning Pointe Wealth Management din Phoenix. Iată câteva opțiuni care nu sunt IRA de luat în considerare.

Opțiuni cu risc redus

1. Obligațiuni municipale

O obligațiune municipală (sau muni) este o garanție vândută de un oraș, oraș, stat, județ sau altă autoritate locală pentru finanțarea proiectelor pentru binele public (școli publice, autostrăzi, spitale etc.). Cumpărătorul împrumută în esență achiziția prețul către entitatea guvernamentală în schimbul unei anumite cantități de dobândă. Principalul este returnat cumpărătorului la data scadenței obligațiunii. „Lucrul frumos despre obligațiunile municipale”, explică Klein, este că sunt lichide. Aveți întotdeauna ocazia să le vindeți sau să le mențineți la maturitate și să vă încasați principalul înapoi. "

Și lucrul cu adevărat drăguț al lor, în scopul planificării pensiei, este că veniturile din dobânzi obținute pe parcurs sunt scutite de impozitele federale și, în unele cazuri, și de impozitele locale și locale. Cu toate acestea, există munici cu venituri impozabile, așa că verificați aspectul înainte de a investi. Dacă vindeți obligațiunile pentru un profit înainte de maturizare, puteți plăti și impozitul pe câștigurile de capital. De asemenea, verificați ratingul obligațiunii; ar trebui să fie BBB sau mai sus, pentru a fi considerat o opțiune conservatoare (ceea ce doriți într-un vehicul de pensionare).

2. Anuități fixe ale indexului

O renta indice fixa, numita si o anuitate indexata, este emisa de o companie de asigurare. Cumpărătorul investește o sumă dată de bani, care urmează să fie rambursată în sume desemnate la intervale regulate ulterior. Performanța anuității este legată de un indice de capital (precum S&P 500), de unde și numele. Compania de asigurare garantează această investiție inițială împotriva fluctuațiilor de pe piața descendentă, oferind totodată potențialul de creștere (câștiguri). „Oferă rentabilități care sunt puțin mai bune decât rentații neindexate”, spune Klein.

Anualitățile cu indexuri fixe sunt o opțiune conservatoare de investiții, deseori în comparație cu certificatele de depozit (CD) în termeni de risc. Cel mai bun dintre toate, câștigurile anuității sunt amânate de impozit până când proprietarul atinge vârsta de pensionare.

Dezavantajul: Anuitățile sunt destul de nelocuite. „Uneori trebuie să plătiți o penalitate [fiscală] dacă retrageți fondurile înainte de vârsta de 59½ ani sau dacă nu le luați ca un flux de venit [după pensionare]”, avertizează Klein. Chiar dacă evitați penalizarea, mutând fondurile direct către un alt produs de rentă, probabil că veți fi în continuare supuși taxelor de predare a companiei de asigurare.

3. Asigurare de viață universală

O poliță de asigurare de viață universală, un tip de întreaga asigurare de viață, este atât o poliță de asigurare, cât și o investiție. Asiguratorul va plăti o sumă prestabilită la decesul asiguratului, iar între timp, polița acumulează valoare în numerar. Asiguratul se poate retrage sau împrumuta din cont în viață, iar în unele cazuri, poate câștiga dividende.

Nu toată lumea este un fan al utilizării asigurărilor de viață ca produs de investiții. Dacă este structurată și utilizată corect, polița oferă avantaje fiscale asiguratului. Contribuțiile cresc la o rată amânată din impozite, iar asiguratul are acces între timp la capital.

„Vestea bună este că ai acces la fonduri înainte de vârsta de 59½ ani, fără penalități, dacă îl folosești corect”, spune Klein. „Prin utilizarea de împrumuturi de poliță, este posibil să puteți scoate bani fără să plătiți impozite și să repuneți banii fără să plătiți impozite, atât timp cât polița de asigurare de viață va fi menținută în vigoare.” Proprietarul trebuie să plătească impozit pe câștiguri dacă politica este anulată.

Opțiuni mai riscante

1. Anuități variabile

O anuitate variabilă este un contract între cumpărător și o companie de asigurare. Cumpărătorul efectuează fie o singură plată, fie o serie de plăți, iar asigurătorul este de acord să efectueze plăți periodice către cumpărător. Plățile periodice pot începe imediat sau în viitor. O anuitate variabilă permite investitorului să aloce porțiuni din fonduri pentru diferite opțiuni de activ, cum ar fi acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Astfel, în timp ce un randament minim este de obicei garantat, plățile variază, în funcție de performanța portofoliului.

Anualitățile variabile oferă mai multe avantaje. Plățile fiscale pentru venituri și câștiguri sunt amânate la vârsta de 59½. Plățile periodice pot fi configurate să dureze tot restul vieții investitorului, oferind protecție împotriva posibilității ca investitorul să-și depună economiile la pensie. Aceste anuități vin și cu un beneficiu de deces, care garantează plății beneficiarului cumpărătorului egal cu minimul garantat sau cu suma din cont, oricare dintre acestea este mai mare. Contribuțiile sunt amânate din impozit până la retragerea lor ca venit.

Retragerile anticipate sunt supuse unor taxe de predare. Anualitățile variabile vin, de asemenea, cu alte alte taxe și taxe care pot fi consumate în câștigurile potențiale. În cazul pensionării, câștigurile vor fi impozitate la nivelul impozitului pe venit, nu la nivelul dobânzilor de capital mai mici.

2. Viața universală variabilă

Da, știm că acest lucru pare similar cu articolul trei din secțiunea precedentă. Asigurarea de viață universală variabilă este într-adevăr similară; este un hibrid de asigurare de viață universală și de viață variabilă, care vă permite să participați la diferite tipuri de opțiuni de investiții, fără a fi impozitat pe veniturile dvs. Valoarea numerarului poliței dvs. este investită în conturi separate (similar cu fondurile mutuale, fondurile de pe piața monetară și fondurile de obligațiuni), a căror performanță fluctua. Mai mult câștig, eventual, dar și mai multă durere.

Dacă piața bursieră scade, „acele active pot scădea la o valoare zero și riscați posibilitatea de a pierde asigurarea în acest caz”, avertizează Klein. „Dar dacă ai nevoie de o asigurare de viață și ai capacitatea de a-ți asuma riscul de a investi pe piața bursieră, aceasta poate fi o opțiune.” Asigurarea de viață universală variabilă este un instrument complex, așa că este înțelept să studiezi înainte de a continua.

Alte mișcări strategice

Produse alternative de investiții

Unele produse alternative sunt foarte căutate datorită climatului cu dobândă scăzută și potențialului de distribuții mai mari. Acestea includ investiții în petrol și gaze „din cauza deducerilor fiscale pe care le veți primi pentru participare”, spune Klein. De asemenea, anumite tipuri de trusturi de investiții imobiliare care nu sunt tranzacționate (REIT) sau alte tipuri de trusturi de investiții imobiliare sunt de dorit, deoarece doar o parte din distribuții sunt impozabile. Cu toate acestea, „produsele care nu sunt comercializate adesea au o oarecare complexitate și pot fi foarte nelucide”, atenționează Klein.

Proprietate imobiliara

Unii investitori le place să investească în participații individuale imobiliare. „Unul dintre lucrurile deosebite despre deținerea de proprietăți imobiliare individuale este capacitatea de a face schimburi în secțiunea 1031”, spune Klein. Cu alte cuvinte, puteți vinde proprietatea și reda banii în proprietăți imobiliare noi, fără a fi necesar să recunoașteți câștigurile în scopuri fiscale (până când lichidați toate proprietățile).

Exploatații individuale

O altă strategie este de a cumpăra participații individuale - acțiuni, obligațiuni și, în unele cazuri, fonduri tranzacționate pe schimburi (FET). „Pe măsură ce dețineți aceste investiții, nu trebuie să plătiți impozitul pe câștiguri până nu efectuați lichidarea sau vânzarea acestor dețineri”, explică Klein. (Dimpotrivă, fondurile mutuale sunt supuse impozitelor pe câștiguri pe măsură ce le câștigați.)

O strategie utilă pentru unii investitori care cumpără active individuale sau investiții pe termen scurt care au pierdut favoarea și au creat o pierdere este să folosească recoltarea pierderilor de impozite. Investitorul poate compensa câștigurile prin recoltarea pierderii și transferul activelor către un tip similar de investiție (fără a efectua o tranzacție de vânzare-spălare). „Oamenii care folosesc recoltarea pierderilor de impozite în portofoliile lor își pot crește efectiv profiturile pe termen lung cu până la 1%”, spune Klein.

Investiții într-o afacere

"Un angajat care și-a majorat 401 (k) ar putea dori să ia în considerare să investească într-o afacere", spune Kirk Chisholm, managerul bogăției la Innovative Advisory Group din Lexington, Mass. "Multe companii, cum ar fi imobiliare, au beneficii fiscale generoase. . Pe lângă aceste beneficii fiscale, proprietarii de afaceri pot decide ce tip de plan de pensionare doresc să creeze. Dacă, de exemplu, ar dori să stabilească un plan 401 (k) pentru compania lor, ei ar putea să își extindă contribuțiile de 401 (k) dincolo de ceea ce ar putea avea la angajator. ”

pensiuni

Bazându-se pe ideea anterioară, unii proprietari de afaceri vor dori să ia în considerare crearea unui plan de pensii sau a unui plan cu beneficii definite, peste 401 (k) pe care compania lor le poate oferi. Companiile mari s-au îndepărtat de planurile de pensii din cauza costurilor ridicate, dar aceste planuri pot funcționa bine pentru unii proprietari de afaceri mai mici, în special pentru cei care au succes și peste 40 de ani. „Acești proprietari de afaceri pot amâna bani suplimentari din impozite în pensionarea prin utilizarea unui plan de pensii pentru ei înșiși sau angajați-cheie în plus față de un plan 401 (k) ”, notează Klein.

HSAs

O altă opțiune, pentru cei care doresc să riște un plan de sănătate deductibil ridicat, este să finanțeze un cont de economii de sănătate (HSA). "O opțiune pe care am explorat-o în ultimul timp cu clienții noștri este disponibilitatea HSA-urilor", spune David S. Hunter, CFP, de la Horizons Wealth Management din Asheville, NC, "Dacă se califică, există potențial mai multe beneficii fiscale pentru aceste contribuții decât un 401 (k) ar putea avea. De asemenea, nu există o treaptă de venit câștigat pentru contribuții. HSA-urile au multe beneficii, cum ar fi deductibilitatea, amânarea veniturilor și distribuțiile fără taxe, care pentru un număr tot mai mare de economisitori este egal cu o pensie foarte la îndemână instrument de economii

Contribuții după impozitare 401 (k) Contribuții

Puteți vedea, de asemenea, dacă compania dvs. 401 (k) vă permite să acordați contribuții după impozitare la 401 (k) dvs. până la limita legală a contribuțiilor combinate angajator / angajat (56.000 USD în 2019). "Majoritatea angajatorilor nu permit contribuții după impozitare, dar dacă planul dvs. o permite, poate fi foarte benefic", spune Damon Gonzalez, CFP, RICP, al Domestique Capital LLC din Plano, Texas. "Câștigurile din economiile dvs. după impozitare cresc amânarea fiscală și, după ce vă separați de la serviciu, puteți transfera ceea ce ați contribuit, după o taxă, la 401 (k) dvs. într-un Roth IRA. Creșterea celor post-impozitare dolarii ar trebui să fie rotiți la un IRA tradițional. "

Roths

În cele din urmă, cei care își pot permite să joace ambele părți ale jocului fiscal ar trebui să ia în considerare utilizarea RRA IRAs sau Roth 401 (k) s. Amânarea taxelor la o dată ulterioară, așa cum se întâmplă cu 401 (k) obișnuit, nu este întotdeauna garantată să ofere cel mai mare avantaj. Investitorii care dețin ambele pot lua retrageri viitoare din contul care are cel mai mult sens: dacă ratele de impozitare cresc, retrageți din Roth, deoarece impozitele erau deja plătite pe fondurile de acolo. Dacă ratele de impozitare scad, investitorul poate lua bani din contul tradițional 401 (k) și să plătească impozite la o rată mai mică.

Linia de jos

Toate aceste opțiuni de investiții au diferite grade de complexitate, lichiditate / iliciditate și risc. Dar dovedesc că da, există modalități avantajoase de impozitare pentru a economisi pentru pensionare după 401 (k). Există multe modalități de a vă maximiza economiile, astfel încât planificatorii atenți ar fi înțelept să luați în considerare cât mai multe metode care ar avea sens să vă atingeți obiectivele.