Transfer la moarte (TOD)
Transferul la desemnarea decesului permite beneficiarilor să primească bunuri în momentul decesului persoanei fără a trece la probă. Această desemnare permite, de asemenea, deținătorului contului sau proprietarului de securitate să precizeze procentul de active pe care le primește fiecare beneficiar desemnat, ceea ce ajută executorul să distribuie bunurile persoanei după deces. Odată cu înregistrarea TOD, beneficiarii numiți nu au acces sau control asupra bunurilor unei persoane atâta timp cât persoana este în viață.
Înțelegerea transferului la moarte (TOD)
Este important ca beneficiarii să fie conștienți de bunurile pe care le vor moșteni, astfel încât să se poată pregăti în consecință înainte de timp.
Conturile individuale de pensionare, 401 (k) s, și alte conturi de pensionare sunt TOD. O persoană necăsătorită poate alege pe oricine ca beneficiar, dar soțul unei persoane căsătorite poate avea drepturi asupra unora sau a unui cont de pensionare la deces. Un soț supraviețuitor are mai multe opțiuni pentru retragerea banilor decât o fac ceilalți beneficiari. Beneficiarul numit poate solicita banii direct de la custodele contului.
Legea privind înregistrarea uniferentă a transferurilor de valori mobiliare permite proprietarilor să numească beneficiari pentru conturile de acțiuni, obligațiuni sau conturi de brokeraj. Procesul este similar cu un cont bancar plătibil la moarte. Când proprietarul contului se înregistrează la un agent de bursă sau la o bancă, investitorul preia proprietatea. Aceștia pot numi apoi beneficiari și alocări procentuale pe formularul de beneficiar furnizat de broker sau bancă.
Cheie de luat cu cheie
- Transferul la deces se aplică anumitor active care au un beneficiar numit.
- Beneficiarii (sau soțul) primesc bunurile fără a trebui să treacă la probă.
- Beneficiarii TOD nu au acces la bunuri înainte de decesul proprietarului.
- Pentru a iniția un TOD, brokerajul trebuie să primească documentele corespunzătoare pentru a verifica că activele pot fi transferate.
Procesul de transfer la deces (TOD) pentru firme de brokeraj
După ce a primit notificarea decesului titularului unui cont, firma de brokeraj solicită un certificat de deces, o scrisoare de numire actuală a instanței de judecată, o putere de avocat, declarația de domiciliu sau alte documente ca dovadă a decesului. Documentele solicitate depind de tipul de cont, cum ar fi un cont unic sau comun, dacă unul sau ambii deținători de conturi au decedat și dacă contul este un cont de încredere, iar administratorul sau prestatorul este decedat.
Firmele pot respinge documentele dacă nu sunt semnate în calitate corespunzătoare, cum ar fi executorul, supraviețuitorul sau mandatarul; dacă formularele sunt completate incorect, cum ar fi prin transpunerea numerelor de certificat; dacă informațiile au fost modificate; sau în cazul în care documentele sunt depășite sau lipsesc sigiliul judiciar necesar. Din aceste motive, o persoană trebuie să acorde o atenție deosebită atunci când completează și depune formulare.
Transfer la deces: conturi noi
În cele mai multe cazuri, se creează un cont nou pentru beneficiar, iar titlurile persoanei decedate sunt transferate în acesta. De obicei, nu se poate face cumpărarea, vânzarea, transferul contului către o altă firmă sau alte activități până când contul este deschis și autoritatea legală a fost creată.
Deschiderea unui cont nou presupune completarea unei cereri și obligarea beneficiarului la furnizarea informațiilor personale necesare. Brokerii folosesc informațiile pentru a afla despre proprietarul contului (beneficiar), pentru a răspunde nevoilor sale financiare și pentru a urma obligațiile legale și de reglementare.
Exemplu de transfer la moarte (TOD)
O persoană decedează lăsând 50.000 de dolari într-un cont bancar și 200.000 de dolari într-un singur cont de pensionare.
În momentul creării acestor conturi, proprietarul ar putea depune un formular beneficiar, în care se stipulează cui ar trebui transferate bunurile la deces și în ce procente. Formularul beneficiar poate fi actualizat oricând de către proprietarul contului.
Dacă proprietarul contului este căsătorit, contul va fi probabil transferat către soț, chiar dacă sunt numiți alți beneficiari. Astfel de legi pot varia însă în funcție de stat. Dacă proprietarul contului nu este căsătorit, atunci activele vor fi transferate automat beneficiarilor numiți, presupunând că toată documentația corespunzătoare este depusă pentru a demonstra că proprietarul a decedat.
Presupunem că proprietarul contului este necăsătorit. Ei lasă 50% din contul bancar fiului lor (numit), iar 50% fiicei lor (numiți). La deces și după depunerea documentelor corespunzătoare, jumătate din soldul contului bancar se va transfera fiului, iar cealaltă jumătate fiicei.
Presupunem că pentru contul de pensionare, proprietarul a specificat că 30% merge la fiu (numit), 30% la fiică (numit) și 40% la un nepot numit. La deces, procentele sunt înmulțite cu soldul contului, iar această sumă este transferată beneficiarilor respectivi.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.