Principal » brokeri » Efectuarea contribuțiilor IRA ale soțului

Efectuarea contribuțiilor IRA ale soțului

brokeri : Efectuarea contribuțiilor IRA ale soțului

Asigurarea contribuțiilor IRA pentru soț este un mod important de a construi oul cuib de pensionare, dacă un singur soț este angajat. Persoanele fără locuri de muncă remunerate nu sunt în general eligibile să contribuie la conturile de pensionare avantajoase din punct de vedere fiscal, cum ar fi IRA-urile, deoarece nu au avut venituri pentru a le finanța. Cu toate acestea, există o excepție pentru persoanele căsătorite, care nu lucrează, ai căror soți sunt angajați, atât timp cât ambii îndeplinesc anumite cerințe.

În acest caz, cuplul poate aduce o contribuție IRA separată în numele soțului care nu lucrează sau al soțului care are venituri mici, folosind veniturile soțului angajat. Acestea sunt cunoscute sub numele de contribuții IRA ale soțului și aici sunt regulile care le sunt aplicabile:

Cheie de luat cu cheie

  • În cazul în care un soț a obținut venituri, familia poate aduce contribuții IRA pentru soțul care nu lucrează.
  • IRA tradiționale și Roth au aceleași limite de contribuție, dar cerințe de eligibilitate diferite în funcție de venit.
  • IRA-urile dvs. și ale soțului / soției dvs. trebuie să fie păstrate separat în fiecare dintre numele dvs. IRAs nu pot fi configurate ca conturi comune.

Eligibilitate pentru contribuțiile IRA ale soțului de soție

Dacă sunteți soțul angajat și familia dorește să contribuie la IRA pentru soțul dumneavoastră, trebuie să:

  • Ați obținut venituri sau alte compensații eligibile care este cel puțin la fel ca contribuția dvs. totală la IRA
  • Depuneți o declarație de impozit pe venit împreună cu soțul / soția

Limitele de vârstă

Dacă doriți să finanțați un IRA tradițional pentru soțul dvs., trebuie să aibă vârsta sub 70½ ani în anul în care se face contribuția. Nu se aplică limite de vârstă pentru contribuțiile Roth IRA.

Limite de contribuție pentru IRA tradiționale și Roth

Pentru 2019, limita individuală de contribuție este de 6.000 USD pentru americanii sub 50 de ani, 7.000 de dolari pentru oricine are 50 de ani sau mai mult. Toți acești bani trebuie să provină din venituri obținute sau alte compensații eligibile; nu puteți contribui mai mult la IRA-ul soțului / soției dvs. (sau al dvs.) decât ați câștigat pentru acel an.

Puteți contribui cu aceste sume la fiecare dintre IRA-urile dvs., pentru maximum 12.000 USD, 13.000 $ sau 14.000 $ în 2019 - în funcție de faptul că unul sau ambii dvs. vă calificați pentru contribuția la primire la 50 de ani.

Limite de compensare, doar pentru IRA-uri Roth

Nu există nicio limită pentru câți venituri puteți câștiga și puteți fi totuși eligibil pentru a finanța un IRA tradițional, deși cu cât câștigați mai mult, cu atât mai puțin puteți obține o deducere fiscală. Cu toate acestea, Dacă doriți să contribuiți la un Roth IRA pentru soț (sau pentru dumneavoastră), există limite de venit.

Pentru anul 2019, un cuplu căsătorit care depune în comun cu un venit brut modificat (MAGI) de până la 193.000 USD este eligibil să contribuie cu suma integrală la fiecare dintre IRA-urile lor Roth (6.000 USD de persoană, 7.000 USD pentru cei 50 sau mai mari). Cuplurile cu venituri cuprinse între 193.000 $ și 202.999 USD pot contribui parțial la Roth. Odată ce venitul lor depășește 203.000 de dolari, ei nu vor mai beneficia de IRA-uri Roth.

deduceri

Dacă nu participați la un plan sponsorizat de angajator, cum ar fi un 401 (k), veți putea deduce suma integrală a contribuției dvs. pentru IOS pentru soții la un IRA tradițional. Dacă sunteți acoperit de un plan sponsorizat de angajator, abilitatea dvs. de a deduce orice contribuție tradițională IRA depinde de venitul dvs. și de starea dvs. de înregistrare fiscală. Aceste reguli sunt explicate în publicația IRS 590-A, care este actualizată anual.

„Unul dintre beneficiile majore pe care le vedem, iar cel mai mare motiv pentru care contribuie la un IRA al soțului de soție este beneficiul fiscal”, spune Bryan Ward, CFP®, CIMA®, cu ProCore Advisors în Newport Beach, California. cu care lucrăm sunt cu paranteze fiscale mai mari și căutăm modalități suplimentare de a-și reduce impozitele. Pe lângă reducerea veniturilor impozabile ale cuplului, oferă un alt vehicul pentru a economisi pentru pensionare. "

Dacă soțul / soția dvs. are vârsta de 50 de ani sau mai mare, sunteți eligibil să faceți contribuții suplimentare de captură.

Alte reguli

Spre deosebire de un cont de verificare sau de economii obișnuite, de exemplu, soții nu pot ține IRA-uri în comun. IRA la care contribuiți pentru soțul dvs. trebuie să fie pe numele lor și numărul de identificare fiscală. În mod similar, orice IRA pe care îl stabiliți pentru dvs. trebuie să fie înscris în numele și numărul de identificare fiscală.

În plus față de regulile specifice pentru IRA-uri de tip soț, există câteva care se aplică IRA-urilor în general:

  • Contribuțiile IRA trebuie să fie făcute în numerar (care include cecuri). Valorile mobiliare, inclusiv fondurile mutuale și acțiunile, nu pot fi utilizate pentru a contribui la participarea IRA.
  • Contribuțiile pentru un an fiscal trebuie depuse sau expediate prin posta către custodele IRA până la 15 aprilie a anului următor. Asigurați-vă că obțineți o primire dacă trimiteți contribuțiile dvs. sau le trimiteți prin poștă. Este posibil să fie necesar să furnizați dovada datei de trimitere în cazul în care contribuția dvs. va ajunge la custodia / mandatarul dvs. IRA după 15 aprilie. Rețineți că, pentru orice an în care termenul scade în weekend, acesta este prelungit la următoarea zi lucrătoare.
  • Nu uitați să indicați anul fiscal pentru care trebuie să vi se aplice contribuția. Custodii / mandatarii IRA vă vor depune în general contribuția pentru anul în curs, cu excepția cazului în care indicați pe cec sau documentația de însoțire că contribuția este pentru anul precedent.
  • Nu trebuie să vă aduceți contribuția completă într-o singură plată. În schimb, puteți aduce contribuții parțiale pe tot parcursul anului, atâta timp cât toate ajung până la data de 15 aprilie.
  • Puteți contribui la IRA chiar și după ce ați depus declarația de impozit pe venit din anul respectiv, cu condiția să îndepliniți din nou data de 15 aprilie.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.
Recomandat
Lasă Un Comentariu